2012版企业所得税月季度申报表操作手册纳税-北京地方税务局.DOC

中华人民共和国 企业所得税月（季）度预缴纳税申报表 系统操作手册 纳税人版 2012年 2012年版企业所得税季度预缴申报表 系统操作手册目录 1. 引言 3 1.1. 编写目的 3 1.2. 软件运行环境 3 2. 基本操作 3 3. 2012版企业所得税季度申报表系统操作说明 4 3.1. 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版) 4 3.1.1. 申报明细资料录入接口界面截图 4 3.1.2. 界面功能描述 5 3.1.3. 输入项要求 5 3.1.4. 输出结果提示 8 3.1.5. 操作步骤 8 3.1.6. 注意事项 8 3.1.7. 操作举例 8 3.2. 企业所得税汇总纳税分支机构分配表 9 3.2.1. 申报明细资料录入接口界面截图 9 3.2.2. 界面功能描述 10 3.2.3. 输入项要求 10 3.2.4. 输出结果提示 11 3.2.5. 操作步骤 11 3.3. 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版) 12 3.3.1. 申报明细资料录入接口界面截图 12 3.3.2. 界面功能描述 12 3.3.3. 输入项要求 13 3.3.4. 输出结果提示 14 3.3.5. 操作步骤 15 3.3.6. 注意事项 15 4. 技术支持电话: 15 引言 编写目的 本操作手册是指导纳税人在使用2012年新版企业所得税季度预缴申报表系统，进行各项操作而编写的使用操作说明书。 预期读者：企业所得税纳税人。 软件运行环境 使用 IE 5.5 以上，分辨率 800*600 浏览网站。/login.jsp访问北京市地方税务局核心征管系统外网页面。 用户名方式（如图2-1）输入用户标识（计算机代码）和密码，点击登录，进入系统。(提示：如果图太小可以按住键盘的ctrl键+滚动鼠标的滚轮来调整图的大小。) 图2-1 证书方式，点击图2-1中右边，输入密码，点击登录，进入系统（如图2-2）。 图2-2 单击功能菜单项中的“网上纳税服务”(“网上纳税申报”(“企业综合申报”(“(有税申报)或(无税申报)”按钮，即可打开企业所得税季度申报菜单。 2012版企业所得税季度申报表系统操作说明 2012版企业所得税季度申报系统包括的子菜单有：企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版) （对于属于查帐征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单），企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(B类)(2012版) （对实行核定征收方式缴纳企业所得税的纳税人显示此菜单）。 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版) 申报明细资料录入接口界面截图 图3.1.1 单击“企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)”，进入企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)界面，如图3.1.2。 界面功能描述 “企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)(2012版)”的主要功能是查帐征收方式缴纳企业所得税纳税人录入《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)汇总纳税 独立纳税 总机构分支机构一、据实预缴营业收入 可填写 不可操作 可填写 3 营业成本 可填写 不可操作 可填写 4 利润总额 可填写 不可操作 可填写 5、 加：特定业务计算的应纳税所得额 可填写且大于等于0 不可操作 可填写且大于等于0 6、 减：不征税收入 可填写且大于等于0 不可操作 可填写且大于等于0 7 免税收入 可填写且大于等于0 不可操作 可填写且大于等于0 8 弥补以前年度亏损 可填写且大于等于0，（小于等于4行+5行-6行-7行） 不可操作 可填写且大于等于0，（小于等于4行+5行-6行-7行） 9 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行） 系统自动计算 系统自动计算 系统自动计算 10 税率（25%） 系统自带 系统自带 系统自带 11 应纳所得税额 系统自动计算 不可操作 系统自动计算 12 减：减免所得税额 可填写，小于等于第11行,且大于等于0 不可操作 可填写，小于等于第11行,且大于等于0 13 减：实际已预缴所得税额 可填写 不可操作 可填写 14 减：特定业务预缴（征）所得税额 可填写 不可操作 可填写 15 应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行） 系统自动计算 系统自动计算 系统自动计算 16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 可填写且小于等于第15行 不可操作 可填写且小于等于第15行 17 本期实际应补（退）所得税额 系统自动计算 系统自动计算 系统自动计算 18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴上一纳税年度应纳税所得额 --- --- --- 20 本月（季）应纳税所得额