巴塞尔资本协议21必威体育精装版整理3.ppt

* * 市场风险和操作风险的资本要求乘以12.5(即最低资木比率8%的倒数) * * 在计算信用风险的标准法中，新协议采用评级公司的评级结果确定风险权重，废除以往以经合组织成员确定风险权重的做法，同时允许风险管理水平较高的银行使用自己的内部评级体系计算资本充足率。 * * * * * * * * 4ntemal Ratings-based Approach,简称mR} 4ntemal Ratings-based Approach,简称mR} 4ntemal Ratings-based Approach,简称mR} 4ntemal Ratings-based Approach,简称IR团去: 4ntemal Ratings-based Approach,简称IR团去: * * * * * * * * * * * * * * * * * * 标准法VS内部评级法（IRB) 依赖外部评级 风险敏感性较低 一般情况下，资本成本高 应用成本低 市场风险 市场风险的定义 市场风险规定的演变 市场风险的衡量方法 市场风险的定义 市场风险的定义： 因市场价格变动而使资产负债表內和表外项目造成的损失 包括 在自营买卖帐册上与利率联系的工具和股权的风险 整个机构以內的外汇风险和商品风险 1995年4月 对市场风险提取资本准备发表文件 1996年1月 正式加入市场风险部分 对市场风险提取资本准备 交易帐中的所有项目须以市场价格为标准 容许授采用标准法或內部模型评级法 提供衡量市场风险的方法 1997年9月 对采用內部模型评级法所提取的特定资本准备，不能低于采用标准法所提取之50%的限制取消。 2001年1月 资本充足率 =? (信用风险, 市场风险, 操作风险) 市场风险规定的演变 市场风险的衡量方法 标准法 对市场风险的最低资本要求=利率风险+股权投资风险+外汇风险+大宗商品风险+期权风险 内部模型法 对市场风险的最低资本要求=前一个交易日的VAR 或 3*前六十个交易日的平均VAR (以高者为准） 操作风险 操作风险的定义 操作风险的度量方法 操作风险的定义 由于内部操作流程不完善、人为过失、系统故障或外部突发事件造成的损失。 操作风险事件分类 内部欺诈 外界欺诈 雇佣事项及工作场所安全性 客户、产品及业务方式 有形资产的损坏 业务中断及系统故障 操作流程管理 BBA关于操作风险的界定 第一级：因素 第二级：定义 人 （1）雇员欺诈、犯罪；（2）越权行为、欺诈交易、操作失误 （3）违反用工法；（4）劳动力中断； （5）关键人员流失或缺乏 内部程序 （1）支付清算、传输风险；（2）文件、合同风险；（3）估价、定价风险；（4）内部、外部报告风险；（5）执行风险；（6）策略风险、管理变动；（6）出售风险；（7）科技投资风险 系统 （1）系统开发和执行；（2）系统功能； （3）系统失败；（4）系统安全 外部事件 （1）法律、公共责任；（2）犯罪；（3）外部采购、供应商风险；（4）外部开发风险；（5）灾难、基础设施；（6）政策调整（7）政治、政府风险 第二支柱：监管部门的监督检查 外部监管的特点 四大原则 三大职责 外部监管的特点 从合规导向的监管思路转向风险导向的监管思路。合规导向的监管思路是一种静态的事后被动监管，设定一系列的管理规定，据此检查金融机构的合规性，而风险导向的监管是动态的事前主动监管，强调对商业银行的资本充足程度采用“骆驼评级”体系(CAMEL) 资本充足程度(Capital adequacy) 资产质量(Asset quality) 管理能力(Management) 盈利性(Earnings) 流动性(liquidity) 四大原则 原则1 银行应建立一个根据自身风险狀況评估资本充足率的过程，及长期保持充足资本的策略 原则2 监管者应检查、评估及监测银行的资本充足评估体系和策略 原则3 监管者应期望及要求银行保持资本额在最低标准之上 原则4 监管者应在尽早的阶段介入可能出现风险资本额小于最低标准的银行，要求即时进行补充 三大职责 全面监管银行资本充足状况 培育银行的内部信用评估体系 加快制度化进程 第三支柱:市场约束 市场约束的含义 信息披露内容 市场约束的含义 也称市场纪律，又称为信息披露。巴塞尔委员会力求鼓励市场纪律发挥作用。要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。对银行在应用范围、资本构成、风险评估和管理过程及资本充足性方面提出了定性和定量的信息披露要求:大银行每季度进行一次信息披露，一般银行每半年披露一次信息。 最低资本要求的适用范围 资本结构 风险的测量和评估 资本充足性 信息披露的内容 银行集团中适用资本充足要求的成员范围 资本的结