【2017年整理】2015-10-28-119249.SZ-京东白条应收账款债权资产支持专项计划说明书.pdf

重要提示 本《计划说明书》依据《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管 理规定》（下称“《管理规定》”）及其他有关规定制作，计划管理人保证本说明书 的内容真实、准确、完整，不存在任何虚假内容、误导性陈述和重大遗漏。 认购人承诺以真实身份参与专项计划，保证认购资金的来源及用途合法，并 已阅知本《计划说明书》和专项计划文件全文，了解相关权利、义务和风险，愿 意自行承担投资风险和损失。 计划管理人承诺以诚实守信、审慎尽责的原则管理和运用专项计划资产，但 不保证专项计划一定盈利，也不保证最低收益。对专项计划未来的收益预测仅供 资产支持证券持有人参考，不构成计划管理人、托管银行、推广机构保证投资本 金不受损失或取得最低收益的承诺。 本专项计划将上报中国证券投资基金业协会备案，但该备案不表明中国证券 投资基金业协会对本专项计划的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明本 专项计划没有风险。 专项计划资产支持证券优先01 级获得联合信用评级有限公司给予的AAA 评 级，优先02 级获得AA-评级。该评级并不构成购买、出售或持有专项计划资产 支持证券的建议，且评级机构可以随时修订和撤销有关评级。 计划管理人提醒资产支持证券投资者： 资产支持证券仅代表专项计划权益的相应份额，不属于计划管理人或者其他 任何服务机构的负债；投资者应当认真阅读本《计划说明书》全文尤其是“风险 揭示与防范措施”部分以及有关信息披露文件，进行独立的投资判断，自行承担 投资风险。 2 目录 第一章当事人的权利和义务 20 第二章资产支持证券的基本情况 24 第三章专项计划的交易结构与相关方简介 26 第四章专项计划的信用增级方式 29 第五章特定原始权益人、管理人和其他主要业务参与人情况 30 第六章基础资产情况及现金流预测分析 40 第七章专项计划现金流归集、投资及分配 44 第八章专项计划资产的管理安排 50 第九章原始权益人风险自留的相关情况 53 第十章风险揭示与防范措施 54 第十一章专项计划的销售、设立及终止等事项 60 第十二章资产支持证券的登记及转让安排 63 第十三章信息披露安排 65 第十四章资产支持证券持有人会议相关安排 70 第十五章主要交易文件摘要 74 第十六章其他事项 77 第十七章违约责任与争议解决 81 第十八章备查文件存放及查阅方式 83 定义与释义 在《计划说明书》和全套专项计划文件中，除非文意另有所指，下列简称、 术语具有如下含义： 项目涉及的主体定义 (1) “原始权益人”或“京东世纪贸易”：系指北京京东世纪贸易有限公司。 (2) “计划管理人”或“华泰资管”：系指华泰证券（上海）资产管理有限 公司。 (3) “认购人”：系指签署“《认购协议》”并以其合法拥有的人民币资金向 “计划管理人”交付“认购资金”以购买“资产支持证券”的人。 (4) “资产服务机构”：在专项计划设立时系指北京京东世纪贸易有限公司； 在其根据“《服务协议》”规定作为资产服务机构的职责被终止时，为 “计划管理人”委任的符合“《服务协议》”规定条件的其他替代资产 服务机构。 (5) “后备资产服务机构”：系指其他具有资产服务能力的机构，此等“后 备资产服务机构”将根据“《服务协议》”由“计划管理人”任命作为 “资产服务机构”的后备机构。 (6) “托管人”：系指兴业银行股份有限公司。 (7) “网银在线公司”：系指网银在线（北京)科技有限公司。 (8) “登记托管机构/中证登深圳分公司”：系指中国证券登记结算有限公 司深圳分公司。 (9) “法律顾问”：系指北京市奋迅律师事务所。 (10) “评级机构”：系指联合信用评级有限公司。 (11) “会计师”：系指普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)。 (12) “资产支持证券持有人”：系指任何持有“资产支持证券”的投资者， 有权按照其取得的“资产支持证券”享有“专项计划利益”，承担“专