抚顺石化分公司拨付材料及设备流程说明.docVIP

抚顺石化分公司拨付材料及设备流程说明 流程编号及名称：R/CM02.03.01.01.02拨付材料及设备 程简介： 1、流程内容 本流程描述拨付材料及设备的过程。 2、流程的起止点 拨付材料及设备流程自提出交款领料单及设备出库单需求信息开始，至拨付材料及设备并进行会计处理止。 3、术语解释： 拨付材料定义：拨付材料，指施工单位按交款领料程序办理工程领料的一种方式。 拨付设备定义：拨付设备，指工程项目经理部负责办理工程设备领出的一种方式。 抚顺石化分公司目前的拨付材料及设备主要适用于资本性支出工程管理。 二、流程涉及部门及职责 业务主管部门及职责： 财务资产处：负责拨付材料及设备流程中相关的资金结算、支付结算及会计处理。 2、业务参与部门及职责： 工程项目经理部：负责填制设备出库单，设备领出并负责安装后交接前的管理工作，建设管理耗材领用。 电子商务中心：负责按交款领料单，设备出库单办理拨付材料及设备。 承包施工单位：负责办理工程材料交款及工程材料领出。 三、流程涉及的相关制度和记录 1、制度： 抚顺石化分公司《抚顺石化分公司资本性支出建设项目工程管理暂行办法》、《资金结算办法》、《新增、新修订财务内控制度》等(本例中上述制度文件无索引号) 2、记录： 设备出库单、交款领料单 四、涉及风险和相关控制 五、其他需要说明的事项