E板挂牌审核专项问题分析--丁颖芳.pdfVIP

关于公司E板挂牌的指导意见 市场监管部 总监助理 丁颖芳 目录 一、关于 “第二章风险和重大事项”的指导意见 二、关于认定夫妻共同作为挂牌公司实际控制人的指导意见 三、关于挂牌公司董、监、高简历的指导意见 四、关于拟挂牌公司注册资本未缴足情况的指导意见 五、关于同业竞争问题的指导意见 六、关于控股型公司挂牌的指导意见 七、案例 一、关于 “第二章风险和重大事项”的指导意见 应根据其重要性 和重大性 “第二章风险和重大事项” 依次披露 •应披露生产经营状况、财务状况和持续经营能力有严重不利影响 的风险因素，以及可能影响投资者决策的重大事项。 “第八章公司业务发展目标及其风险因素”中“二、 经营中可能产生的不利因素及对策” •应披露可能对公司业绩和持续经营产生不利影响的所有因素，特 别是业务、市场营销、技术、财务、管理、发展前景等方面存在 的困难、障碍、或有损失和政策性风险，以及公司相应的风险对 策或措施。 二、关于认定夫妻共同作为挂牌公司实际控制 人的指导意见 （一） 基于婚姻法的规定形成的法定共同共有，而非需要依赖 于公司章程、协议或者其他安排予以明确 签署《一致行动协议》，将更有利于认定。 对挂牌公司股东大会、董事会决议有实质影响并能形成 控制，对挂牌公司董事和高级管理人员的提名及任免能 够起到决定性作用。 双方出具承诺函，确认双方之间不存在任何涉及夫妻共 同财产分割以及个人财产确认的任何协议和相关安排。 根据婚姻法规定，股权权益归夫妻双方所有 二、关于认定夫妻共同作为挂牌公司实际控制 人的指导意见 （二） 如果公司只有夫妻二人作为股东，应如何认定？ •一般情况下，仍认定为夫妻二人实际控制。 是否能认定夫妻二人中的一人为实际控制人？ •可以，应详细解释相关理由。同时应进行如下操作： • （1）由夫妻双方签署对于挂牌公司股权权益的财产分割协议，并经 过公证。 •或（2）夫妻双方签署投票权的授权委托书，非实际控制人一方将其 持有股权的表决权不可撤销的、不设限制的及无偿的均授权于实际控 制人一方，并确认实际控制人一方可以自由行使该等投票权。 三、关于挂牌公司董、监、高简历的指导意见 （一）  简历格式建议如下： xxx ，男/女，xx族，x年x月生，xx 国籍，无境 外永久居留权（若有，需列明），xx学历。x年x月 至x年x月，在xx公司xx部门任xx职务。x年x月由公 司xxx会选举/聘任为公司董事/监事/董事长/总经 理等等。任期xx年，任期自xx年xx月至xxx年xx 月。 三、关于挂牌公司董、监、高简历的指导意见 （二） 学历 • 指其最后也是最高层次的一段学习经历，以经教育行政部门 批准，实施学历教育、有国家认可的文凭颁发权力的学校及 其它教育机构所颁发的学历证书为凭证。学历分为：小学、 初中、中专/高中、专科、本科、硕士研究生、博士研究生。 学位 • 指教育机构根据学生的专业知识所