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证券代码：000021 证券简称：深科技 公告编码：2017-015 深圳长城开发科技股份有限公司独立董事 对相关事项发表独立意见的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 根据中国证监会和〘公司法〙、〘证券法〙、〘上市公司治理准则〙以及〘深圳 长城开发科技股份有限公司章程〙的有关规定，作为深圳长城开发科技股份有限 公司的独立董事，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，在查阅有关 规定后，就公司相关事项发表独立意见如下： 一、关于2016 年度利润分配的独立意见 公司董事会在综合考虑各类股东利益和公司长远发展等因素基础上提出了 公司 2016 年度分红派息预案，我们认为：公司2016 年度利润分配预案符合有 关法律、法规及〘公司章程〙的有本关规定，符合公司的客观实际情况，切实保 护了中小股东权益并兼顾了公司的可持续发展，同意公司董事会的利润分配预案 并提交公司第二十五次（2016 年度）股东大会审议。 二、关于续聘会计师事务所的独立意见 董事会在发出聘请2017 年度财务报告、内部控制审计机构的预案前，已经 取得了我们的认可。我们认为：公司续聘立信会计师事务所为公司2017 年度财 务报告、内部控制审计机构的决策程序符合法律规定，董事会表决程序合法，没 有发现公司有影响审计独立性的行为，并同意提请第二十五次（2016 年度）股 东大会审议。 三、关于公司2016 年度内部控制评价报告的独立意见 报告期内，公司根据内部控制体系建设需要，不断强化内部管理制度和内部 控制流程建设，公司内部控制体系日益完善健全，符合国家有关法律、法规和监 管部门的要求，也符合公司经营管理活动的实际情况需要。 公司内部控制重点活动能够按照公司内部控制制度的规定进行，内部控制措 施在企业管理的各环节发挥了较好的作用，保证了公司经营管理活动的正常进 行，保护了公司资产的安全和完整。 我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大 第 1 页 共 4 页 深圳长城开发科技股份有限公司 公司独立董事对相关事项发表独立意见的公告2017-015 方面保持了有效的财务报告内部控制，公司内部控制评价符合公司内部控制的实 际情况。 四、关于公司开展的衍生品业务的独立意见 鉴于公司每年有大量的原材料进口及成品出口业务，需要对外支付和收取美 元，为了规避汇率波动风险以及外币贷款利率波动风险，公司通过利用合理的金 融工具降低汇兑损失、锁定交易成本，有利于降低风险，提高公司竞争力。公司 已为操作衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，配备了专 职财务人员，签约机构经营稳健、资信良好。 我们认为：公司开展的衍生品业务主要为锁定汇率、利率，规避汇率、利率 波动风险，符合法律、法规的有关规定。 五、关于控股子公司提供履约保函担保额度的独立意见 我们就控股子公司开发成都2017 年度为中国银行向中国机械设备工程股份 有限公司 （以下简称“CMEC”）开立履约保函合同提供不超过 3,500 万元人民 币担保额度事宜发表独立意见如下： 我们认为：以上履约保函担保主要因控股子公司开发成都与CMEC 合作出 口意大利ENEL 公司智能电表而产生，在整个项目合作中，开发成都主要负责资 金、技术、质量和生产，并向意大利ENEL 公司直接发货，因此，该保函的实际 履约人为开发成都，保函担保风险实质由深科技控制，从2002 年至今该项目履 约情况良好。 开发成都为中国银行向CMEC 开立履约保函合同提供履约保函担保额度， 是公司经营业务发展客观需要，没有损害公司、公司股东尤其是中小股东的利益。 六、关于会计政策变更的独立意见 财政部于2016 年 12 月3 日发布了〘关于印发〖增值税会计处理规定〗的 通知〙（财会〔2016 〕22 号），全面试行营业税改征增值税。根据通知要求，2016 年5 月1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响资产、负债等金额的， 应按该规定调整。鉴于此，公司根据有关规定和要求对相关会计政策进行了变更， 公司第八届董事会第八次会议审议通过了〘关于公司会计政策变更的议案〙。 我们认为：本次