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上海社保基金监管创新研究 摘 要 健全的社会保障体系，历来被称为人民生活的“安全网”、社 会运行的“稳定器”和收入分配的“调节器”，是国家的一项重要 社会制度，是维护社会稳定和国家长治久安的重要保障。改革开 放以来，我国的社会保障事业取得了长足发展，社会保障工作取 得了显著成效，初步建立了适应社会主义市场经济要求的社会保 障体系框架，发挥了保障基本生活、维护社会稳定、促进经济发 展、保持社会公平和增进国民福利的重要作用。但我们也清醒地 看到，现有的社会保障体系还不够完善，存在覆盖面小、保障水 平低、制度不健全等问题，对社保基金运营的有效监管仍比较薄 弱，需要进一步完善发展。 随着社会经济的高速发展，以社会保险基金为主体的社保基 金得到迅猛增长，社保基金规模不断扩大，在监督资源既定和其 他条件不变的情况下，原本潜在的矛盾和问题逐渐显性化并尖锐 起来。近年来，随着轰动全国的上海社保资金案、广州社保基金 案等大要案的发生，社保基金违规运作日益成为全社会关注的一 个焦点。分析社保基金违规的原因，既有体制机制上的问题，又 有监管上的不足疏漏，还有腐败现象的侵蚀。通过建立完善的社 保基金监管体系，有利于降低社保基金在投资运营中的风险。 关于构建社保基金监管体系的问题，当前学者多从加强立法、 I 强化机构设置、进行市场化运营、拓展外部监督体系等角度进行 研究。本文通过文献研究、例证分析、图表显示、归纳比较等方 法，对完善社保基金监管体系提出创新观点，在充分肯定要进一 步加强行政监管和立法保障的基础上，重点研究如何更好地发挥 上海金融机构在社保基金（进行市场化运作部分）运营中的监控 作用。从文章结构上讲，首先，强调加强社保基金监管的重要意 义，并以美国社保基金为例分析国际上比较常见的三种社保基金 管理模式；其次，概括性阐述我国和上海社保基金运营现状，重 点研究上海社保基金的监管框架和操作模式；再次，分析全国社 保基金运营监管中存在的主要问题，并结合上海社保案研究上海 社保基金监管缺失的主要原因；最后，有针对性地提出加强社保 基金监管体系的对策建议，强调要应进一步发挥金融机构在社保 基金运营监控中的作用，分析其优点和问题，并以国际上目前比 较成熟的受托管理模式为论述重点，从加强内部控制和风险管理 监督的角度出发，提出上海金融机构加强社保基金运营监控作用 的具体举措：一是建立透明的信息披露制度，及时跟踪信息变化， 化解潜在风险，二是严格金融机构参与公共资金运作的资格，控 制主体风险，三是限制投资比例，建立公共资金风险监控指标体 系，四是进一步提高金融机构的技术平台，五是完善金融机构内 部风险控制；探索建立有效的相互制衡机制及对公共资金的预警 和监控机制。 关键词：社保基金，违规运作，上海金融机构，运营监控 II RESEARCH ON INNOVATION OF SUPERVISION OF SOCIAL SECURITY FUNDS OF SHANGHAI ABSTRACT A right social security system which is always called the “safe network” of the peoples livelihood, the “stability device” of social operation and the “adjustment device” of income distribution, as a significant social regime, is an important guarantee of maintaining social stability and a long and peaceful reign. The social security undertaking of our country along with the social security work, has achieved great progress and has made remarka