浅析风险及保险的关系.ppt

风险管理的分类 　　风险管理按其管理的主体划分，可分为个人风险管理、企业风险管理、国家风险管理和国际风险管理五大类。 　个人风险管理是指个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。如储蓄等。 　家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。如储粮备荒等。 　企业风险管理是指企业为实现生产、经营和财务稳定与安全，对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施。如建立消防组织、购置消防器材等。 　国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。 　国际风险管理是指跨国公司、国际企业、国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。 　　损失发生后的风险管理目标 维持企业的继续生存。 生产服务的持续。 稳定的收入。 生产的持续增长。 社会责任。一个企业通过对风险进行管理，以防止由于风险的发生而导致他人生产经营的中断或遭受人身伤亡和财产损失，这样该企业就可以获得令人满意的社会责任目标和良好的公众反应。 风险管理的目标 　　损失发生前的风险管理目标 节约经营成本。指企业用最合适、最佳的技术手段降低管理成本，从而达到最大安全保障的目标。 减少忧虑心理。风险会使人们在精神上、心理上产生紧张不安的情绪，风险管理的目标就是减少这种不安、焦虑的情绪。 　　风险管理的目标通常分成两部分，第一部分是损失前的目标；第二部分是损失后的目标。 返回 　　风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和风险管理效果评价的周而复始的过程。 风险识别 风险估测 风险评价 风险控制 风险管理效果评价 返回 继续 　生产工艺流程法是指在工艺流程中，从原料投入到成品产出，通过一定的生产设备或管道顺序连续地进行加工的过程。识别生产工艺流程中的风险，对每一阶段，每一环节，逐个进行调查分析，从中发现潜在风险，找出风险发生的因素，分析风险发生后可能造成的损失以及对全过程和整个企业造成的影响有多大。 　资产财务分析法是指按照企业的资产负债表、财产目录表、损益表等资料，风险管理人员根据该企业的固定资产和流动资产的分布，进行风险分析。 　风险调查列举法指由该企业管理人员就该企业可能面临的风险逐一列出，然后可以采用下列风险分类方法进行管理。 　　举例如下： 第一步　风险识别 概念 方法 　　风险识别是风险管理的初级阶段。它是指对企业自身所面临的以及潜在的风险加以判断、归类以及鉴定风险性质的过程。 　　识别风险的主要方法有生产工艺流程法、资产财务分析法和风险列举法。 例子 性质 项目 直接的 火灾、腐蚀、爆炸、战争 间接的 火灾后的利润损失、偷窃后的利润损失、罢工 社会的 道德责任、消费者的压力 法律的 民事责任、法定责任、契约责任 政治的 政府干预、制裁、外国政府的行动 财务的 对通货膨胀不适当的预测，不正确的销售决定 风　险　分　类 第二步　风险估测 概念 　　风险估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失幅度。 风险估测的具体方法 　　对风险进行估算，主要是应用统计推断的方法，也即用一组较小的观察值（称为样本），对一组较大的未知观察值（称为总体）进行预测的方法。这样风险管理者就可以从少量的样本中预计未来的损失，预测总体的性质及这些样本的可靠程度。 例1 损失金额（x） 工人人数（f） 全部损失金额（xf） 0 800 0 110 100 11000 200 70 14000 500 30 15000 1000 40000 样本损失资料 单位：元 　　假设风险管理者从某年中随机抽样1000名工人生产的残次品损失额为样本，损失资料如下表 问：未来年度的损失如何？ 　　　　　　　　　　 　是从总体中随机抽取得一个样本，根据中心极限定理　则 服从正态分布 亦即 ? 根据表中数据得： 　　根据上述计算，风险管理人员将有99.7﹪的把握估计来年每人平均损失额将在40±3（3.15）之间;有95﹪的把握估计来年每人平均损失额将在40±2（3.15）之间;有65﹪的把握估计来年每人平均损失额将在40±3.15之间。 例2 　　如果确定出某种活动发生的分布，比如说为　　　，则损失超过某一具体数量　的概率　可通过如下的公式计算： 　　相应地，损失程度和损失的变异性可通过损失分布的均值EL和方差DL来度量： 第三步　风险评价 概念 　　风险评价是指在风险识别和风险估计的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施