商业银行管理讲义.doc

PAGE PAGE 1 第一章 商业银行概述 商业银行是历史最为久远，数量最多、业务范围分布最广的一种金融企业，它是现代金融体系的核心，其经营活动反映了现代金融服务业的基本特征，对一国经济活动产生十分重要的影响。 第一节 商业银行的起源、特征与功能 一、商业银行的起源 从历史上看，银行（bank）一词来源于意大利语banco，意是早期经营货币兑换商人借以办理业务活动的板凳。现代商业银行主要通过两种途径产生的：一是旧的高利贷性质的银行，二是以股份公司制的形式建立的股份制银行。“商业银行”这一名称仅仅是一种约定俗成的习惯说法，是一个抽象化的概念。目前要准确给商业银行下定义将是十分困难的。一般来说，依法吸收活期存款的金融机构即为商业银行。 二、商业银行的特征 1．高负债率。主要是借贷，从中套取风险收益。 2．高风险。（1）信贷风险。（2）市场风险。（3）操作风险。 3．盈利性差。商业银行盈利性较差，商业银行资产收益率为1%左右。 4．监管严格。银行立法和监管的目的是防止金融系统性风险。 三、商业银行的功能 1．信用中介。信用中介是商业银行最基本的、最能反映其经营行为的职能。 2．支付中介。决定了商业银行成为一国支付清算体系的中心。作用在于持续拥有比较稳定的廉价资金来源，节约现金流通费用，增加社会生产资金投入。 3．信用创造 商业银行的信用创造功能是在信用中介和支付中介这两个功能基础上派生出来的功能。作用在于：进一步促进了社会闲置资金的充分利用，节约了现金使用，满足社会经济发展对信用工具的需要；央行通过存款准备金政策控制银行体系的派生存款货币。 4．金融服务。运用先进的技术和服务手段为客户提供金融服务。 5．代理监督和调节经济。商业银行就充当了存款人的代理人，负责监控借款人的财务状况以免使其存款人遭受损失。代理监督功能增加了其资金来源的渠道，进行有效地资产组合，化解风险，增强了存款人资金的安全性。商业银行是政府调节经济增长和追求社会福利目标政策传导渠道。 第二节 商业银行经营模式 一、分业经营模式 1．分业经营模式的产生。 分业经营是指银行业、证券业和保险业的业务严格分开，禁止业务交叉，彼此的资金不许相互融通。分业经营是20世纪30年代经济大危机的产物，以应对经济危机和防止新的经济危机的产生。分业经营的理论依据真实票据论。 2．分业经营模式的优势。（1）便于政府和中央银行对金融机构实行监管和防范金融风险，保护银行业的安全和稳健，恢复社会公众对银行体系的信心。（2）有效切断银行存款流入股票市场进行投机性投资的渠道，防止由此引发的各种社会经济问题。（3）防止银行业垄断，化解利益冲突。 3．分业经营模式的局限性。（1）限制了商业银行规模的扩张。（2）导致资产经营缺乏灵活性，不利于通过资产组合化解金融风险，使银行资产的单一性造成风险集中性。（3）分业经营使得银行业务创新受到很大的限制。 二、混业经营模式 混业经营是指银行业、证券业和保险业的相互渗透与一体化经营。混业经营是对分业经营的否定。由于外部环境的变化，西方银行仿效德国商业银行经营模式，改为混业经营。 1．混业经营的理由。（1）金融产品创新，银行、证券和保险三者的产品日益趋同，银行与非银行金融机构之间的界限变得日益模糊，就失去了分业经营的前提。（2）非银行金融机构对银行业的渗透，直接影响到商业银行的生存与发展。（3）国际竞争加剧银行业务综合化和全能化，分业经营模式束缚了银行业务的开展和国际竞争力的提高。（4）分业经营模式难以防范金融风险。 2．混业经营的优势（1）混业经营为商业银行业务发展提供了广阔的空间。（2）混业经营使商业银行具有整体的稳定性。（3）在混业经营模式下，商业银行拓展金融服务的范围。 第三节 现代商业银行的发展趋势 一、影响现代商业银行发展的因素 1．客户的需求和偏好的变化。2．技术革命。3．金融监管放松和监管方法的变幻莫测。4．竞争加剧和融资成本提高。5．利率敏感的资产负债结构。 二、现代商业银行的发展趋向 1．业务经营综合化。（1）提供中介服务。（2）提供保险业务。（3）提供退休金计划和信托服务。（4）进行企业收购兼并策划。（5）涉足基金业务、个人外汇买卖、保管箱、信用卡等。 2．收入来源以服务收入为主。3．银行资产证券化。4．银行电子化和网络化。（1）业务处理自动化。（2）综合管理信息化。（3）服务全面化。5．金融创新。6．兼并和地域扩张 第二章 商业银行管理理论 商业银行管理理论是银行家和经济学家在长期经营活动过程中，所探索和总结出来的一套关于如何使商业银行保持其流动性、安全性、盈利性最佳状态的主张、观点和方法的结晶。 第一节 商业银行管理原则 货币资金的特性是不断地流动，在流动中保全自己，在流动中实现自身价值的增值。商业银行唯有遵循货币资金