第5章 贷款.ppt

第5章 贷款业务 贷款种类和政策 贷款定价 贷款信用风险管理 消费贷款 5.1 贷款种类和政策 一、贷款主要种类 商业银行贷款还可以按偿还方式、按贷款数量、 按贷款用途进行分类 二、贷款政策 5.2 贷款定价 贷款定价的原则 贷款定价应考虑的因素 贷款价格的构成 贷款定价方法 一、贷款定价的原则 1、利润最大化原则 2、扩大市场份额原则 3、保证贷款安全原则 四、贷款定价方法 1.目标收益率定价法 2.基础利率定价法 3.成本加成定价法 4.优惠加乘定价法 5.保留补偿余额定价法 1.目标收益率定价法 目标收益率定价法是贷款主管人员在确定贷款价格时，必须考虑发放贷款的预期收益，资金成本、管理和收贷费用、以及借款风险等。 目标收益率定价方法公式如下： 税前产权资本（目标）收益率 = 贷款收益 = 贷款利息收益 + 贷款管理手续费 贷款费用 = 借款人使用的非股本资金的成本 + 办理贷款的服务和收贷费用 应摊产权资本 = 银行全部产权资本对贷款比率 × 未清偿贷款余额 例题 某信贷主管人员对某公司以12%的年利率发放一笔100万元的贷款。借款人使用贷款的资金成本率为10%，贷款管理成本为2000元，银行产权资本对贷款的比例为8%。假定借款人使用贷款资金净额等于未还的贷款余额（即100万），运用上述公式可得： 2.成本加成定价法 此模式认为，任何一笔贷款的利率应包括以下四部分，才算“有利可图”： ①资金成本 ②贷款费用 ③风险补偿费（包括违约风险补偿和期限风险补偿） ④目标收益 4、保留补偿余额定价法 这种定价方法是将借款人在银行保留的补偿余额看作是其贷款价格的一个组成部分，在考虑了借款人在银行补偿余额的多少后决定贷款利率的一种定价方法。 例题 假定银行一笔1年期的100万元的流动资金贷款，同时以0.5%的比率收取承诺费，据预测，该借款人在这一年中贷款平均使用额度为80万，年存款服务费为4000元，其债务的加权平均边际成本为7%，贷款的风险管理费为5000元，银行税前目标利润率为15%，贷款资金来源中股权与债务的比为1：9，补偿余额的投资边际收益为8%。 两种定价方案 方案A: 假定借款人保留在账户上的可用于投资的补偿性余额为10万。 方案B: 借款人保留在账户上的可用于投资的补偿性余额为6万。 两者都扣除了法定存款准备金。 贷款定价分析 我国银行贷款利率的确定 我国银行的贷款利率实行有管理的浮动利率。 2004年，央行放开了银行贷款利率浮动范围，对银行贷款利率上限不再做限定，下限为0.9倍基准利率。不过对信用社贷款利率仍有上限限制，要求信用社贷款利率上限不得高于2.3倍基准利率。 2012年6月8日存贷款利率调整，将金融机构贷款利率浮动区间的下限调整为基准利率的0.8倍。 5.3 贷款信用风险管理 对借款企业的信用分析 贷款损失的控制和处理 一、对借款企业的信用分析 “银行的基本职能是预测、承担和管理风险。——前美联储主席格林斯潘 如何管理风险呢？——事前防范、事中控制 信用分析目的：确定企业的未来还款能力如何。 贷款风险管理要求在贷款协议外构筑多重安全保障。借款至少要有两三个资金来源支持贷款。 评价借款人信用标准的6C原则： （1）品德（Character） （2）能力（Capacity） （3）资本（Capital/cash） （4）担保(Collateral) （5）经营环境(Condition) （6）控制/监管（Control） 企业借款的信用分析 （一）第一还款来源分析——财务分析 财务报表分析 财务比率分析 （二）第二还款来源——担保分析 担保方式与担保贷款种类 保证贷款的管理要点 抵押贷款的管理要点 1.担保方式与担保贷款种类 保证与保证贷款 质押与质押贷款 抵押与抵押贷款 （1）保证与保证贷款 保证：指债务人以外的第三人为债务人履行债务而向债权人所做的一种担保。 保证贷款：指银行按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。 （2）质押与质押贷款 质押也称质权，就是债务人或第三人将其财产移交债权人占有，将该财产作为债权的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产卖得价金优先受偿。 我国《担保法》中规定的质押包括动产质押和权利质押两种。 质押贷款：质押贷款是指贷款人按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质押物发放的贷款。