山东理工大学固定资产管理工作评价指标体系.doc

《山东理工大学固定资产管理工作评价指标体系》 考评项目 考评分项 内容 考评内容及要求 扣分 备注 一、管理制度与管理人员队伍（10分） 1．建立了单位内部固定资产管理网络,管理工作到位。（7分） 1．有领导分工与工作安排，有领导研究资产管理工作的会议记录；（2分） 2．有固定的科室（办公室）分管资产管理工作；（1分） 3．有固定资产负责人、专职或（兼职）资产管理员岗位，岗位责任明确。（2分） 4．固定资产管理员熟练掌握固定资产管理业务，责任意识强。（2分） 2．建立、完善了各项规章管理制度（3分） 1．建立、完善了资产使用、管理的各项规章制度。（1分）。 2．各资产管理岗位有成文的职责范围和岗位责任制度，岗位职责应规范严谨、切实可行。（1分） 3．资产使用单位明确各项操作规程。（1分） 二、日常业务管理（65分） 1．资产管理信息系统维护（15分） 1．人员库、地点库、单位库及时维护，信息库准确、完整。（5分） 2．人员库无退休、调离人员。（3分） 3．人员库若有退休人员、调离人员，个人名下无资产。（2分） 4.帐实相符。（5分） 2．资产管理员稳定，培训及时（5分） 资产管理员相对稳定，无频繁更换。（3分） 更换资产管理员及时到资产管理处接受业务培训。（2分） 3．变动管理（10分） 1．由于机构、人员调整引起固定资产在使用单位之间重新配置，发生变动的各有关单位应及时组织清查资产，办理交接手续。（2分） 2．固定资产管理员工作岗位变动，应在上一级管理部门与本单位负责人监督下办理交接手续。（2分） 3．离（退）休、调离、长期（一年以上）出国人员应在离岗前办理固定资产移交手续。（1分） 4．零星的固定资产若使用单位、使用人、存放地点发生变动，变动操作及时规范。（3分） 5．房屋结构无擅自改造现象。房屋变动按要求办理变更手续。（2分） 4．固定资产建帐（8分） 1．认真、规范填写《固定资产领用单》，按规范程序办理入账。（2分） 2．捐赠、盘盈的固定资产入帐及时。（2分） 3．严格按程序办理免于入库手续。（2分） 4．条形码粘贴准确、规范、齐全。（2分） 5．固定资产的闲置退库或调剂（3分） 1．处于闲置状态的固定资产及时申请转让或调剂。（2分） 2.闲置资产妥善保管。（1分） 6．固定资产报废与处置（4分） 1．符合报废要求的固定资产经审核后，按要求及时办理报废手续。（2分） 2．报废资产妥善保管。（2分） 7．固定资产各类基本数据、信息上报的及时、准确、完整（4分） 及时按要求完成上报各类基本数据或信息。（4分） 8．档案管理（8分） 1.资产变动交接手续齐全；（2分） 2.帐卡齐全，信息完整；（2分） 3.帐卡签字、盖章齐全；（2分） 4.档案分年度整理装订。（2分） 9.定期组织资产清查（8分） 1．部门领导重视，部署、组织固定资产清查。（2分） 2．资产使用单位无遗留问题或及时处理了遗留问题。（2分） 3．资产使用单位按要求完成自查任务，及时将自查情况（盘盈、盘亏）如实上报资产管理处。（4分） 三、固定资产的使用、管理、维护（12分） 1．使用环境（2分） 1．有卫生清洁制度，定期进行卫生清除。（1分） 2．室内及周围环境清洁，固定资产无灰尘、摆放整齐有序，无乱堆放现象。室内通风、照明等设施完好。（1分） 2．固定资产的使用（7分） 1．房屋无擅自改变用途、房屋无闲置。（2分） 2．教学仪器设备利用率高。（2分） 3．纳入有偿使用的贵重仪器设备积极开展有偿服务，产生良好的经济效益。（1分） 4．固定资产的出租出借，按学校规定办理有关手续并按时登记固定资产出租、出借帐薄。（1分） 5．出租、出借及有偿使用固定资产取得的收入，及时上缴学校财务。（1分） 3．固定资产的维护保养、维修和完好（3分） 1．固定资产定期保养维护。（1分） 2．家具和设备损坏立即报修。（1分） 3．仪器设备完好率高（教学科研仪器设备达95%以上）。（1分） 四、固定资产的安全与防范（5分） 1．固定资产安全防范措施（2分） 1．设备线路布局规范、安全，防火、防潮、防爆、防盗等防护措施完善。（1分） 2．使用单位应定期组织进行安全检查，消除不安全隐患。（1分） 2．固定资产的安全与完整（3分） 1．固定资产无损坏、丢失和安全事故。（1分） 2．固定资产损坏、丢失事故报告及时，并配合有关事故调查。（1分） 3．固定资产丢失、损坏按规定履行赔偿手续，赔偿金额及时上缴学校财务。（1分） 五、整改复审（8分） 落实整改 申请复查 （8分） 1． 对存在的问题认真整改、落实后，积极申请复查。（4分） 2．整改效果好。（4分） 扣