第八章-贷款发放与支付.ppt

第八章 贷款发放与支付 主要内容 一、基本内涵 二、核心要义 三、法规要求 四、实施要点 一、基本内涵 一、基本内涵 一、基本内涵 一、基本内涵 实贷实付的重要现实意义： 一是有利于将信贷资金引入实体经济 二是有利于加强贷款使用的精细化管理 三是有利于银行管控信用风险和法律风险 二、核心要义 2010年伊始，中国银监会组织了对银行业金融机构新发放固定资产贷款执行《固定资产贷款暂行办法》情况的现场检查。从检查情况看，“实贷实付”方面的问题较为突出。 与此同时，也有部分银行认为，落实“实贷实付”原则等同于实行受托支付的贷款支付方式，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给借款人交易对手。 二、核心要义 这种理解尽管有失偏颇，但在银行业有一定代表性，也是造成目前商业银行对“实贷实付”执行走样的一个重要因素。 “实贷实付”作为“三个办法一个指引”的核心要求，有其严密科学的理论体系和实践操作要求，其内涵和外延远远超出受托支付的范畴。 二、核心要义 （一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的 （二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求 （三）受托支付是“实贷实付”的重要手段 （四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制 （五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据 （一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的 近年来，我国银行业基本建立了全面风险管理体系（ERM，enterprise risk management system），信用风险管理水平得到长足发展。 与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。 脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开有效信贷需求的信贷投放，所谓的“全面风险管理”只不过是纸上谈兵。 （二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求 信贷融资从本质上属于“风险”融资。 从风险管理的角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金“孤军奋战”、“单兵突进”是非常危险的，也是违反了信贷管理的最基本准则。 对借款人项目资金运筹的分析，更是对其项目管理能力、资金实力的全方位写照，是风险分析至关重要的内容，是了解你的客户（know your customer）、了解你的风险（know your risk）的重要环节。 欧美银行业基本不存在贷款闲置的问题。 （三）受托支付是“实贷实付”的重要手段  通过受托支付，银行将信贷资金支付给借款人的交易对手，确保了贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低了信贷风险。 由于贷款基本不在借款人账户上停留，借款人的财务成本大大降低。 大量信贷资金不再“空转”，而是流向确实需要贷款的中小企业，受托支付最终形成银企双赢的局面。 （四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制  “贷放分控”是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理控制，从而改变过去贷款审批与贷款发放不分的错误做法。 根据“三个办法一个指引”的要求，商业银行要设立独立放款操作部门或岗位，落实贷款前提条件，并负责贷款发放审核。放款操作部门应独立于前台营销部门和中台授信审批部门。 （五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据  “实贷实付”要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。 协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人配合实施“实贷实付”的法律保证。 三、法规要求 （一）明确贷放分控的部门职责； （二）贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外； （三）明确受托支付的刚性条件； （四）规范受托支付的审核要件； （五）重申项目资本金同比例到位的要求； 三、法规要求 （六）明确受托支付的资金到账时间； （七）严格自主支付的支付控制。 明确贷放分控的部门职责 贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。 1.设立独立的放款执行部门。 2.将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款发放与支付的重要前提条件。 贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外 “三个办法一个指引”确立了两种贷款支付方式，用于对贷款资金的支付进行管理与控制，即：贷款