保利地产：2013年度审计报告.pdf

审 计 报 告 信会师报字[2014]第710386 号 保利房地产（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的保利房地产（集团）股份有限公司 （以下简称 贵公司）财务报表，包括2013 年 12 月31 日的资产负债表和合并资 产负债表、2013 年度的利润表和合并利润表、2013 年度的现金流量 表和合并现金流量表、2013 年度的所有者权益变动表和合并所有者 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 审计报告 第1 页 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了贵公司2013 年12 月31 日的财务状况以及2013 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：祁 涛 中国·上海 中国注册会计师：王世恩 二〇一四年三月二十九日 审计报告 第2 页 保利房地产（集团）股份有限公司 资产负债表 2013 年12 月31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十三 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 4,102,069,720.57 7,097,116,519.52 交易性金融资产 应收票据 应收账款 （一） 8,363,184.16 90,222,729.82 预付款项 1,828,927,853.35 2,355,455,436.57 应收利息 应收股利 526,906,936.33 16,416,469.00 其他应收款 （二） 49,448,567,701.54 29,200,630,539.96 存货 8,627,585,118.82 12,507,731