应收会计ERP作业指导书.pdf

浙江博来工 文件编号 BL-CW-002 应收会计ERP作业指导书 具有限公司 版次：A ／0 页次：1 ／1 一、 目的：为规范应收会计 ERP 作业流程，及配合公司 务制度建设需要，本着提高 务人员知识水平，完善内部控制体系，降低企业经营管理风险，就应收账款管理、销 售出库、客户管理等相关内容，特制订本作业指导书，作为应收会计岗位提升业务技能 及新员工入职培训资料使用。本作业指导书未尽事宜，后续实际工作中 务人员应积极 提出修订意见，以便完善公司管理制度。 二、 应收会计作业流程 发货通知 销售出库 销售发票 发票勾稽 账款入账 账款核销 生成凭证 报表分析 审核 复核 生成 三、 发货通知审核 1、 应收会计履行 务监督职责，首先应学习销售部 ERP 作业流程及仓库销售出库 ERP 作业流程，明确销售部发货类型，及各种销售类型 务制度的特殊规定。 2、 明确发货通知审核的意义，发货通知由 务审核并非只是形式，而是源于公司对 客户信用控制的需要，例如：本次所发货客户，上批已到期货款尚未支付，或本 次再发货就超过公司给于客户赊销的额度，此时应收会计原则上就应拒绝销售部 出货要求。如销售部坚持出货，应由相应责任人担保，担保形式可采用书面形式， 如文件、公司 email、短信等，但内容应意思表达清楚。应收会计在收到担保 资料后方可审核发货通知，并将担保资料打印出来留档备查，email 及短信形式 紧适合紧急情况或当事人不在公司时，发货结束后当事人必须补充书面形式的担 保文件。 3、 发货通知审核，点击供应链-销售管理- 发货通知，双击右侧 发货通知维护，弹出条件过滤窗口选择过滤条件 单击确 定 按 钮 ， 弹 出 发 货 通 知 序 时 簿 浙江博来工具有限公司 1 / 15 浙江博来工 文件编号 BL-CW-002 应收会计ERP作业指导书 具有限公司 版次：A ／0 页次：2 ／1 鼠标单击所要审核单据，查看单据内容如符合发货条件，单击工具栏审核功 能，审核通过后该单据 “审核标志”显示为 。如需反审核，通过过滤 条件查询到相应单据，右单击鼠标选择反审核，或通过菜单栏 “编辑”下拉 功能反审核相应单据。 四、 销售出库单复核 销售出库单无需应收会计审核，货已发出对于 务人员