第二讲 商业银行业务管理.pdf

第二部分 商业银行业务管理 商业银行业务 第二章 资本管理 第七章 证券投资业务 第三章 存款业务 第六章 贷款业务 第四章 借款业务 第五章 现金资产业务 第八章 中间业务 中 国 工 商 银 行 组 织 机 构 图 信息来源：中国工商银行网站 第二章 商业银行资本管理 商业银行资本的含义及构成 商业银行资本充足性规定 概述 —— 《巴塞尔资本协议》专题 我国商业银行资本充足性状况 商业银行资本管理策略 第一节 商业银行资本的含义和构成 商业银行资本（资本）与一般企业资本不同 “双重资本”的特征 对 商业银行资本的“功能” “商业银行 既有权益资本 资本” 营业功能 又有债务资本 的认识 保护功能 管理功能 中国工商银行资本结构 (2) 储备主要包括资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备以及未分配利润可计入部分。 信息来源：中国工商银行2012年年报 巴塞尔资本协议 专题 巴塞尔委员会简介 • OECD10 国集团央行行长在瑞士巴塞尔集会，建立“银行法规与监 管事务委员会” 。（Committee on Banking Regulation and Supervisory Practices ） 1974.9 • 后更名为“巴塞尔银行监管委员会”(Basel Committee On Banking Supervision)，通称“巴塞尔委员会”(Basel Committee) 。 • 比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、 瑞士、英国、美国。 最初成员国 • 各国代表机构为中央银行，如央行不负责银行业监管，则银行监管当 局也是其代表机构。 • 委员会秘书处设在国际清算银行。 • 没有任何境外银行机构可以逃避监管； 基本原则 • 监管必须是有效的。 巴塞尔资本协议 专题  《统一资本计量与资本标准的国际协议》 （1988）， 巴塞尔委员会工作概述 简称 《巴塞尔资本协议》 （巴塞尔资本协议Ⅰ，Basel Ⅰ）  《对银行外