中国农村信用社改革的全景式回顾_评价与思考_蓝虹.pdfVIP

《上海金融》 年第 期 金融理论与改革 2012 11 中国农村信用社改革的全景式回顾、评价与思考* 1 2 蓝 虹 ，穆争社 （ 中国人民大学， 北京 100872； 中国人民银行， 北京 100800） 1 2 摘要： 本文对2003 年开始的新一轮农村信用社改革进行了全景式回顾、评价和理性思考，认为改革取得重 要性阶段成果的同时，存在产权关系不清晰、 内部人控制严重、省级联社履职行政化色彩浓厚、省级政府金融风 险处置责任虚置、金融创新动力不足等问题，提出引进战略投资者以完善法人治理结构、构建分工合理相互制 衡的履职组织架构以提高管理效率、建立以省级政府为出资主体的金融风险处置基金以强化责任约束、构建适 度竞争的农村金融市场以促进金融创新等政策建议，藉此推动和全面实现改革目标。 关键词： 农村信用社；省级政府；省级联社；改革方向 分类号： 中图分类号： 文献标识码： 文章编号： （ ） JEL G21;G28 F830 A 1006－1428 2012 11-0017-13 本文对近十年来中国农村信用社改革进行了全 制度不健全，经营管理粗放，贷款风险管控水平较低。 景式回顾与理性思考， 深入分析了改革取得的成效、 另外，农村信用社承担着大量支持县域和农村经济发 存在的问题及成因，并提出了进一步深化改革的政策 展的政策性金融业务，但是由此造成的政策性亏损国 建议。 家并未给予充分帮助化解。 上述因素的共同作用，导 一、农村信用社改革的背景及主要内容 致农村信用社的资产质量差、历史包袱沉重、经营困 （一）改革背景 难，潜在风险很大，严重危及农村信用社的生存。 据统 我国农村信用社自 世纪 年代初期建立以 计， 年末，按照贷款四级分类口径，全国农村信 20 50 2002 来，一直是农村金融服务的主力军，据统计，改革初期 用社的不良贷款比例高达37% 、 资本充足率为-9% ， 的2002 年末， 农村信用社发放的农业贷款占同期全 资不抵债额高达3400 多亿元， 绝大多数农村信用社 国金融机构农业贷款的比例高达81% ，绝大多数农村 已处于破产的边沿，基本生存都难以维持，更无法良 信用社在县域和农村金融市场的份额位列第一。 但同 好开展农村金融服务。 时，农村信用社发展仍面临诸多问题，严重制约着农 2 、产权关系不明晰，法人治理结构不完善。 村信用社的可持续发展， 甚至危及农村信用社的生 改革前，农村信用社是合作制金融机构，股金全 存，影响农村信用社农村金融服务功能的有效持续发 部是资格股，可以随时入股和退股，股东（农民）可以 挥。 凭借随时退股权，规避农村信用社的经营风险，因而 1、资产质量差，历史包袱沉重。 股金不是真正意义上的股金， 农民也不是真正的股 长期以来，农村信用社人员素质低下、 内部管理 东，农村信用社的产权关系不清晰，“为谁所有”并不 *本文为清华大学中国农村研究院资助的课题《深化农村金融改革的重点领域和基本途径》 的阶段性研究成果，课题编号为CIRS2012-4 。 作者简介