企业对外担保管理制度范例精选_37.pdfVIP

对外担保管理制度 广州珠江啤酒股份有限公司 对外担保管理制度 （2010 年11 月制订） 第一章 总 则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范广州珠江啤酒股份有限公司 （下 称 “公司”）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《关于规范上市 公司对外担保行为的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规以 及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股 子公司的担保。 第三条 公司对外担保应当遵守以下规定： （一）公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。 （二）公司对外担保应当取得董事会全体成员2/3 以上签署同意，或者经股 东大会批准；公司不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务 担保。 （三）公司对外担保必须要求对方提供反担保（公司为全资子公司的担保除 外），且反担保的提供方应当具有实际承担能力。 （四）公司必须严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履 行对外担保情况的信息披露义务，必须按规定向注册会计师如实提供公司全部对 外担保事项。 （五）公司独立董事应在年度报告中，对上市公司累计和当期对外担保情况、 执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见。 第四条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东大会批准，任 何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或相关的法律文件。 对外担保管理制度 第五条 公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风 险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 第六条 公司控股或实际控制的公司的对外担保，视同公司行为，其对外担 保应执行本制度。公司控股子公司应在其董事会或股东大会做出决议后及时通知 公司履行有关信息披露义务。 第七条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制 担保风险。 第八条 公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险，反 担保的提供方应具备实际承担能力。 第二章 对外担保对象的审查 第九条 公司可以为具有独立法人资格并具有以下条件之一的单位提供担 保： （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司具有重要业务关系的单位； （三）与公司有潜在重要业务关系的单位； （四）公司控股子公司及其他有控制关系的单位。 以上单位必须同时具有较强的偿债能力，并符合本制度的相关规定。 第十条 虽不符合本制度第九条所列条件，但公司认为需要发展与其业务往 来和合作关系的申请担保人且风险较小的，经公司董事会成员三分之二以上同意 或经股东大会审议通过后，可以为其提供担保。 第十一条 公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东大会表决前， 应当掌握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析。 第十二条 申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容： （一）企业基本资料，包括企业营业执照、企业章程复印件、法定代表人身 份证明、与本公司关联关系及其他关系的相关资料等； （二）担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容； （三）近三年经审计的财务报告及还款能力分析； （四）与借款有关的主合同的复印件； （五）申请担保人提供反担保的条件和相关资料； 对外担保管理制度 （六）不存在潜在的以及正在进行的重大