云南省水利水电投资有限公司2012年审计报告.pdf

云南省水利水电投资有限公司 审计报告 北京永拓会计师事务所有限责任公司 北京永拓会计师事务所有限责任公司 Beijing Yongtuo Certified Public Accountants Co.,Ltd 审 计 报 告 京永审字(2013)第14510 号 云南省水利水电投资有限公司董事会： 我们审计了后附的云南省水利水电投资有限公司（以下简称水投公司）财务 报表，包括2012 年12 月31 日的合并资产负债表，2012 年度的合并利润表和合 并现金流量表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并财务报表的责任 编制和公允列报合并财务报表是管理层的责任，这种责任包括: (1)按照企 业会计准则的规定编制合并财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 中国·北京市朝阳区东大桥光东店北街1号国安大厦11-15层 PC: 10020 TEL:86-0100611 FAX: 86-010 云南省水利水电投资有限公司 2012 年财务报表附注 编制单位：云南省水利水电投资有限公司 金额单位：人民币元 一、基本情况 （一）历史沿革 云南省水利水电投资有限公司 （以下简称“本公司”或 “公司”）成立于 2007年3月13 日，是根据云南省人民政府云政复[2006]73号文《关于组建云南省 水利水电投资有限公司的批复》，省政府授权云南省水利厅行使出资人职能，云 南省财政厅履行监管职能，由云南省水利厅（股比99.95%）、水利部新华水利水 电投资公司(股比0.05%)两家共同发起,按现代企业制度组建而成的省级国有控 股的有限责任公司，属省政府批准成立的全省八个专业投资公司之一，取得云南 省工商行政管理局核发的530000000019165号企业法人营业执照。 （二）注册地及总部地址 本公司注册地为云南省昆明市穿金路140 号水利大厦二楼。 （三）注册资本 本公司注册资本为人民币壹拾玖亿玖仟肆佰捌拾万元。 （四）法定代表人 本公司法定代表人为陶关亮。 （五）治理结构与组织结构 本公司按照《公司法》规定建立了法人治理结构，股东会为本公司的最高权 力机构，监事会为监督机构。本公司实行股东会领导下的总经理负责制。 本公司下辖 18 个独立法人子公司，分别为云南省城乡供水有限公司 （以下 简称城乡供水公司）、云南省地方电力实业开发公司 （以下简称地方电力公司）、 云南省水利水电教育培训中心（以下简称水培中心）、新平华强电业有限公司（以 下简称华强电业）、云南华宁三佳水电有限公司 （以下简称华宁三佳公司）、永善 云桥水电开发有限责任公司 （以下简称永善云桥公司）、富宁县水利水电投资有 限责任公司 （以下简称富宁水投公司）、景谷威远供水有限公司 （以下简称威远 1 供水公司）、西畴田冲水库开发有限责任公司 （以下简称西畴田冲水库）、楚雄市 永安自来水