浙江航民股份有限公司筹资与担保管理办法.pdf

浙江航民股份有限公司 筹资与担保管理办法 （2013年修订） 第一章 总 则 第1．01条 为规范股份公司及下属公司的筹资活动及对外担保业务，合理 确定筹资规模和筹资结构，确保股东资产安全平稳运行，依据 《企业内部控制基 本规范》、《中华人民共和国担保法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和 《公司章程》的有关规定，特制 订本办法。 第1．02条 本办法适用的筹资方式为普通股筹资和负债筹资；适用的担保 是指公司以自有资产或信誉为其它单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及 其它担保事项，包括公司对子公司的担保。 第1．03条 本办法适用于本公司及所属各子公司、分公司。 第二章 筹资管理 第2．01条 筹资审批权限 1、以发行普通股及公司债券方式筹资的，必须由股东大会审议通过。 2、根据项目投资需要借入的长期借款及为生产经营周转的短期借款的审批 权限按照《财务审批制度》规定执行。 第2. 02条 筹资方式选择。 选择筹资方式，应综合考虑以下方面因素： 1、应结合公司长远经营计划； 2、应综合分析目前公司外部总体经济环境及证券市场条件； 1 3、应充分考虑目前公司内部生产经营和融资状况及项目融资规模； 4、应根据财务对资本成本和资本结构定量及定性分析；以决定公司各种长 期资金筹集来源的构成和比例关系； 5、流动资产的资金来源应考虑收益和风险关系选择不同的营运资金筹资政策。 第2. 03条 筹资操作程序 1、根据公司筹资目的和需要，决定筹资规模； 2、通过对资本成本和公司资本结构等情况的综合分析，制定筹资方案，选 择筹资方式，纳入财务预算管理； 3、由公司证券管理部门负责股票及债券发行的具体工作，财务部协助； 4、长、短期借款的具体操作工作由财务部负责办理。 第三章 对外担保的审查、审批 第3．01条 公司发生 “提供担保”交易事项，应当提交董事会或者股东大 会进行审议，并及时披露。 下述担保事项应当在董事会审议通过后提交股东大会审议： 1、单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10％的担保； 2、公司及其控股子公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经审计 净资产50％以后提供的任何担保； 3、为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保； 4、按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计 总资产30％的担保； 5、按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近一期经审计 净资产的50％，且绝对金额超过5000万元以上； 6、上海证券交易所或者公司章程规定的其他担保。 前款第4项担保，应当经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。 第3．02条 公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审 2 议通过后及时披露，并提交股东大会审议。 公司为持股5％以下的股东提供担保的，参照前款规定执行，有关股东应当 在股东大会上回避表决。 第3.03条 公司董事会有权决定除按本办法规定应由股东大会批准以外的 担保事项。对于董事会权限范围内的担保事项，除应当经全体董事的过半数通过 外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事同意。 第3.04条 归口管理部门负责审核以下事项： 1、审核对外担保的可行性：重点审查对方单位资产负债状况、偿债能力、 实有净资产价值、已对外担保资产的额度及可供抵押的财产等方面。 2、审核对方借贷资金的信誉情况：重点了解其近期在各银行中有无逾期还 款记录及与金融机构关系的密切程度及借款用途等。 第3．05条 合同管理部门负责审核以下事项： 1、审核法律文本。 2、依据《担保法》规定，审核经办人提供的对方可供抵押财产资料的合法 性。