长江精工钢结构集团股份有限公司董事会股份有限公司-精工钢构.pdf

长江精工钢结构长江精工钢结构 （集团（集团）股份有限公司董事会）股份有限公司董事会 长江精工钢结构长江精工钢结构 （（集团集团））股份有限公司董事会股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 关于公司内部控制的自我评估报告关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈、误导性陈 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、、误导性陈误导性陈 述或者重大遗漏述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任、准确性和完整性承担个别及连带责任。。 述或者重大遗漏述或者重大遗漏，，并对其内容的真实性并对其内容的真实性、、准确性和完整性承担个别及连带责任准确性和完整性承担个别及连带责任。。 全体股东： 公司董事会 （以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部 控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重 大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 根据 《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、 法规和规章制度及按照上海证券交易所 《关于做好上市公司2011 年年度报告披 露工作的通知》的要求，依据财政部、中国证券监督管理委员会等部委联合发布 的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》以及上海证券交易所 《上市公司内部控制指引》，以运营的效率与效果、财务报告的可靠性和法律法 规的遵循性为目标，对公司 2011 年度内部控制的健全与有效性开展了全面的评 估，并形成此自我评价报告。 一、一、内部控制的目标及内部控制建立遵循的原则内部控制的目标及内部控制建立遵循的原则 一一、、内部控制的目标及内部控制建立遵循的原则内部控制的目标及内部控制建立遵循的原则 （一）内部控制目标 本公司设计与建立内部控制体系的目标是实现公司的战略目标；提高经营效 率和效益；保证财务报告和管理信息的真实、可靠和完整；保护公司财产的安全 和完整；切实遵循国家颁布的法律法规；及时向社会公众发布按国家规定应予公 布的信息。 （二）内部控制原则 本公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性远 则、适应性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。 二、二、内部控制评价工作的情况内部控制评价工作的情况 二二、、内部控制评价工作的情况内部控制评价工作的情况 （一）内部控制评价的程序和方法 1 公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司以证券投资部作为内控自评工作的牵头组织部门，审计部作为内控测试 工作的牵头部门，联合本公司各部门、各子公司组织实施内部控制评价工作，在 集团职能部及各事业部层面分别成立了内控评价工作领导小组与工作小组，内控 领导小组是事业部或子公司内控体系推广的第一责任人，内控工作小组是内控体 系推广的执行责任人，由推广范围所涉及的各业务部门负责人及熟悉业务操作的 主管级人员组成。 公司证券投资部、审计部制定年度内部控制自评与测试工作方案，各工作组 根据工作方案，按照 “统一领导，分级管理”的原则，围绕内部环境、风险评估、 控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行 全面评价，包括组织实施内控自我评价、内控审计测试、汇总评价结果、编制评 价报告等。 公司内控自我评价以内控问卷形式进行，集团及各事业部内控工作小组对内 控文档的更新负有持续性责任，于每年进行年度自我评价前对内控问卷进行更 新，各内控工作小组需在规定时间内完成对内控问卷的审阅与答复，并及时提交 给内控自评的组织部门。内控自评组织部门 （证券投资部）负责对各工作小组内 控自评开展情况进行汇总和评价。 公司内部控制测试程序主要包括：制定工作方案、组成工作组、实施现场测 试、认定控制缺陷、汇