渝三峡A：南江县四通矿业有限公司审计报告.pdf

目 录 一、审计报告 …………………………………………………………第1—2 页 二、财务报表……………………………………………………………第3—6 页 （ 一）资产负债表………………………………………………………第3 页 二）利润表……………………………………………………………第4 页 （ （三）现金流量表………………………………………………………第5 页 （四）所有者权益变动表………………………………………………第6 页 三、财务报表附注 ……………………………………………………第7—27 页 本 报 告 防 伪 编 码 755053929715 号，请登陆 查询 审 计 报 告 天健渝审〔2015 〕1395 号 南江县四通矿业有限公司全体股东： 我们审计了后附的南江县四通矿业有限公司（以下简称四通矿业）财务报表， 包括2014 年12 月31 日、2015 年9 月30 日的资产负债表，2014 年度、2015 年 1-9 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是四通矿业管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 第 1 页 共 27 页 第 2 页 共 27 页 第 3 页 共 27 页 第 4 页 共 27 页 第 5 页 共 27 页 第 6 页 共 27 页 南江县四通矿业有限公司 财务报表附注 2014 年1 月1 日至2015 年9 月30 日 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 南江县四通矿业有限公司（以下简称公司或本公司）系由岳江宋、岳锐停、方桂华、陈 娟出资设立，于2004年8月2日在四川省巴中市工商行政管理局登记注册，历经多次股权转让 后，四川天晖昌宇新能源科技开发有限公司现持有公司100%的股权，公司持有注册号为 511922000010206的营业执照, 注册资本为1,000万元。 本公司经营范围：铜矿、石墨矿勘探（凭探矿许可证时效经营）。勘查工程矿的加工、 销售。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编