湖北吉丰实业有限责任公司审计报告.pdf

审 计 报 告 大信审字[2013]第2-00873 号 湖北吉丰实业有限责任公司： 我们审计了后附的湖北吉丰实业有限责任公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2013 年9 月30 日的资产负债表、2013 年1-9 月的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2013 年9 月30 日财务状况以及2013 年1-9 月经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：索保国 中 国 ·北 京 中国注册会计师：张 岭 二○一三年十一月十二日 - 1 - 湖北吉丰实业有限责任公司 财务报表附注 资 产 负 债 表 编制单位：湖北吉丰实业有限责任公司 2013 年9 月30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 四、1 4,200,154.30 6,894,703.59 交易性金融资产 应收票据 应收账款 四、2 3,134,539.41 3,647,594.57 应收利息 预付款项 应收股利 应收利息 其他应收款 四、3 14,974,931.53 15,579,426.80 存货 四、4 721,589.60 765,823.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 23,031,214.84 26,887,548.26 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 固定资产 四、5 44,073,513.00 47,739,380