科大讯飞收购北京乐知行报告书.pdf

科大讯飞股份有限公司 拟发行股份及支付现金收购 北京乐知行软件有限公司100%股权项目 资产评估报告书 皖中联国信评报字(2016)第116 号 安徽中联国信资产评估有限责任公司 二○一六年五月七日 科大讯飞股份有限公司 拟发行股份及支付现金收购北京乐知行软件有限公司100%股权项目目录 目 录 注册资产评估师声明1 摘 要2 资 产 评 估 报 告4 一、委托方、被评估企业和其他评估报告使用者 3 二、评估目的 12 三、评估对象和评估范围 12 四、价值类型及其定义 18 五、评估基准日 18 六、评估依据 18 七、评估方法 21 八、评估程序实施过程和情况 27 九、评估假设 28 十、评估结论 30 十一、特别事项说明 31 十二、评估报告使用限制说明 33 十三、评估报告日 34 备查文件目录36 安徽中联国信资产评估有限责任公司 科大讯飞股份有限公司 拟发行股份及支付现金收购北京乐知行软件有限公司100%股权项目声明 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产评估准则，恪 守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的 内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估企业申报并经其签章确 认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当 事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事 方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对 评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及 资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请 委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。但不对评估对象的法律 权属作任何形式的保证。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件 的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事 项说明及其对评估结论的影响。 安徽中联国信资产评估有限责任公司 第1 页 科大讯飞股份有限公司 拟发行股份及支付现金收购北京乐知行软件有限公司100%股权项目摘要 科大讯飞股份有限公司拟发行股份及支付现金收购 北京乐知行软件有限公司100%股权项目 资产评估报告 皖中联国信评报字(2016)第116 号 摘 要 安徽中联国信资产评估有限责任公司接受科大讯飞股份有限公司的委托，就科大 讯飞股份有限公司拟发行股份及支付现金收购北京乐知行软件有限公司 100%股权之 经济行为，所涉及的北京乐知行软件有限公司的股东全部权益在评估基准日的市场价 值进行了评估。 评估对象为北京乐知行软件有限公司股东全部权益，评估范围是北京乐知行软件 有限公司的全部资产及