第三章 信用风险管理-风险监测主要指标.pdf

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 风险管理 第三章 信用风险管理 知识点：风险监测主要指标 ● 定义： 风险监测指标有潜在指标和显现指标，分别用定量分析和现状信息分析 ● 详细描述： 1、信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续 的过程，通常包括两个层面： ①跟踪已识别风险的发展变化情况 ②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划 2、主要指标： （1）不良资产/贷款率 不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100% （2） 预期损失率 预期损失率=预期损失/资产风险暴露x100% （3）单一（集团）客户授信集中度　　集中度一般指客户集中度、行 业集中度、区域集中度。 （4）关联授信比例 关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额x100% （5）贷款风险迁徙 1）正常贷款迁徙率 正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类 贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间 减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%，在 报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷 款。 2）正常类贷款迁徙率 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余 额-期初正常类贷款期间减少金额）x 100 %，期初正常类贷款向下迁徙金额 ，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损 失类的贷款余额之和。 3）关注类贷款迁徙率 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余 额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100% 期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分 类为次级类、可 疑类、损失类的贷款余额之和。 4） 次级类贷款迁徙率 次级类贷款迁徙率= 期初次级类贷款向下迁徙金额/ （期初次级类贷款 余额-期初次级类贷款期间减少金额） x 100%，由于贷款正常收回、不良贷 款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。 5） 可疑类贷款迁徙率 可疑类贷款迁徙率= 期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷款 余额-期初可疑类贷款期间减少金额） x 100%，在报告期内， 由于贷款正 常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。 例题： 1.以下有关资产质量的主要指标，正确的是（）。 A.不良贷款率＝（可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100% B.预期损失率＝预期损失/资产风险敞口×100% C.单一（集团）客户贷款集中度＝最大一家（集团）客户贷款总额/资本净 额×100% D.正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余 额-期初正常类贷款期间减少金额）×100% E.不良贷款拨备覆盖率＝（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款 +可疑类贷款+损失类贷款） 正确答案：B,C,D,E 解析： 不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100% 2.下列指标计算公式中，不正确的是()。 A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％ B.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％ C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额×100％ D.贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备 正确答案：C 解析：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100% 3.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为 30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期