龙蛙农业：公开转让说明书.pdf

黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司 公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 份转让系统公司” ）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其 对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的 声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 2-1-1 黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 本公司特别提醒广大投资者注意以下重大事项： （一）食品安全风险 公司主要从事水稻的种植、收储、加工和销售。大米为消费者日常喜爱的主 要食品，烹调过程方便、简单。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品 安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品加工 企业的重中之重。2009 年以来，《中华人民共和国食品安全法》以及《中华人民 共和国食品安全法实施条例》等法律法规先后正式实施，政府相关部门不断加大 对食品安全的监管力度，这对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要 求。公司制定了 ISO9001 和 ISO22000 等各项质量管理体系并严格实施，但仍不 排除由于质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力，而发生产品 质量问题，并因此产生赔偿风险，及对公司的信誉和公司产品的销售产生重大不 利影响。 （二）资产负债率较高的风险 公司 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 3 月 31 日，资产负 债率分别为 74.12%、76.66%、78.69%，资产负债率处于较高水平，且呈逐年上 升的趋势。公司与多家商业银行保持着良好的合作关系，主要客户商业信用良好， 在与其长期合作中形成了良好的商业信用；同时公司针对应收账款建立了严格的 管控制度，货款能够及时收回，为偿付到期债务提供了可靠的资金保障。加上公 司的销售回款控制比较严格，大部分的销售采取先收款后付货的形式，因此，销 售回款占用资金的风险应该不是很大。但是，如果宏观经济形势发生不利变化或 者信贷紧缩，则公司正常运营将面临较大的资金压力。如果未来公司不能通过其 它渠道获得发展所需资金，公司业务的进一步发展可能在一定程度上受到不利影 响。 （三）短期偿债风险 公司 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 3 月 31 日，流动比 率分别为 0.86、0.82、0.48，速动比率分别为 0.45、0.43、0.25，公司 2012 年、 2-1-2 黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司 公开转让说明书 2013 年、2014 年 1-3 月的财务费用分别为 2,990,090.93 元、3,621,837.14 元、 1,587,572.07 元，公司根据业务发展需要借入较多的短期借款所致。因此，公司 面临一定的短期偿债风险。 （四）实际控制人不当控制风险 本次发行前，公司控股股东和实际控制人翟清斌和石秀云夫妇二人合计持有 公司 86.67%的股份。公司其他股东可能面临公司实际控制人通过股东大会和董 事会行使表决权，对公司的重大经营决策以及公司董事选举、高级管理人员选聘、 确定股利分配政策、公司章程修改等其他重大事项实施重大影响进而对公司实施 控制的风险。 （五）客户集中度较高风险 公司 2012 年度、2013 年度、2014 年 1