家族信托培训(一).pdf

家族信托培训 （一） 新华信托股份有限公司 资产管理版块 2013年10月 1 目录 1 家族信托释义 2 家族信托的起源与演进 3 国内外家族信托的发展现状 4 信托公司开展家族信托业务的优势 2 培训目标： 1、什么是家族信托？ 解决三个问题 2 、目标客户有哪些？ 3 、家族信托能给客户带来什么？ 3 一、家族信托释义：  什么是家族信托？ ——李嘉诚的“第三个儿子” —— 洛克菲勒、肯尼迪家族  定义：以个人作为委托人，以家族财富的管理、传承和保护为目的的信托，受益人一 般为本家族成员。 他益信托  法律性质： 自益信托  典型结构：下图 来源：上海管理中心研究与产品开发部 4 家族信托结构示意图： 5 二、家族信托的起源与演进 古罗马时期 中世纪的英国 镀金时代的美国 • 罗马臣民分为罗马市民和外族 • 12世纪诺曼征服后，英国实 19世纪末20世纪初，美国经 人。按照罗马法，外族人一般 行严格的长子继承制，并禁 济突飞猛进，一跃成为世界 没有财产权，既无立遗嘱的权 止遗赠。为打破长子继承的 第一经济大国。这一时期催 利，也没有继承遗嘱的资格。 樊篱，人们以受托人制度为 生出美国历史上第一批具有 随着罗马商品经济的发展，外 基础上设计了土地用益权， 国际影响力和竞争力的大型 族人积累了大量的财富，他们 对所有权进行暂时的分割。 自然有了将财富留给后代的想 委托人把土地转移给受托人， 垄断企业，与此相伴，也诞 法。在这种情况下，有人想出 并指定家族成员作为受益人， 生了一大批富豪，如摩根， 这样的想法，即将财产先转移 从而达到既能照顾非长子家 洛克菲勒，卡内基，梅隆等 给一定的有资格的继承人或者 庭成员的利益，又能规避遗 等。这些家族能够几代传承 受遗赠人，然后再由他们将财 产税的目的。 超越世纪的主要原因就是他 产转移给真正的受益人。 们的家族财富都是通过家族 信托的方式集中管理。