估计退休后生活资金需求.pdfVIP

53 第二節 估計退休後生活資金 需求 「遠離都市塵囂，在鄉下買塊地，享受舒適自然的田園生 活，希望還能到世界各地體驗不同的民俗風情、做義工投入教育 文化的服務…」，不同人的不同退休夢想，以及從當下一直到自 己退休時外在環境與內在條件能力的變化、期待目標可能遭遇的 風險等等，都是在進行「退休規劃」之前，就必須完成的溝通與 退休相關資訊的蒐集。而後進入將「夢想」數字化的過程──退 休金需求的估算。 一、 退休金需求的估算──退休期間有多久？ (一) 退休實現年齡 退休目標年齡之設定為退休金需求分析首要的假設條件，例 如案例中鐘先生希望57歲退休，則57歲即為其退休期間計算之 起算點，當然這個理想中的退休年齡是由自己對未來狀態的預期 來設定，假若賺錢能力 （工作收入、理財收入）愈強，儲蓄的速 度愈快，則存夠退休金的日子就會愈早到來，在退休財務上就愈 具有提早退休的籌碼。 退休目標數字化、明確化 退休規劃的 第一本書 或者於規劃初期，參照政府相關退休給付的年齡來設定，例 如勞工退休金條例中可以領取退休金的法定年齡為60歲。一般而 言，將退休年齡設定在這個年齡前後，應該不會太離譜。 表2-6　台灣平均實際退休年齡 單位：歲 86-91年 87-92年 88-93年 89-94年 90-95年 男性 61.6 61.6 61.8 62.0 61.9 女性 58.4 58.7 59.0 59.1 59.1 說明：依據86年至95年行政院主計處「人力資源調查」資料計算，平均實際退休 　　　年齡由40歲及以上退出勞動力之年齡推算，依5歲年齡組各世代5年間勞動 　　　參與率之變動情形計算。 （二） 平均餘命之估算 決定退休實現年齡後，可依該年齡之平均餘命為參考基準， 另外視個別對象之健康與家族狀況，以及推估加計安全係數來決 定整個退休持續期間之長短。 平均餘命為個別年齡餘命的平均值 （生命的期望值）。換言 之，某年齡的餘命是指從該年齡至死亡為止的期間。依內政部統 計之民國95年台灣地區簡易生命表，從60歲開始到死亡為止， 台灣男性平均存活年限為20.88年，亦即表示60歲男性之平均餘 命為20.88年；60歲的女性平均餘命為24.37年。 5454 55 表2-7　台灣地區95年50～65歲之平均餘命 年齡 男性 女性 年齡 男性 女性 50歲 28.76年 33.30年 58歲 22.40年 26.11年 51歲 27.94年 32.38年 59歲 21.64年 25.24年 52歲 27.13年 31.47年 60歲 20.88年 24.37年 53歲 26.33年 30.56年 61歲 20.14年 23.52年 54歲 25.53年 29.66年 62歲 19.40年 22.67年 55歲 24.74年