04672自考第九章金融运营组织商业银行.doc

第九章 商业银行 复习建议 本章是金融机构体系的重要内容，是金融理论与实务的重要章节之一。主要介绍货币的产生与发展，货币从实物货币、金属货币、纸币到电子货币的演变过程；货币充当价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段以及世界货币的职能与作用；货币流通规律以及纸币流通规律；货币制度的形成、构成要素及演变过程。 本章内容较多，考点也很多。建议学员在掌握基本概念和理论体系的基础上,全面复习。从题型来讲，本章题型主要包括单项选择题、多项选择题、名词解释题、简答题以及论述题。 二、本章重要知识点 第一节 商业银行概述 商业银行的产生 看书 二、商业银行的性质与职能★ （一）企业性 商业银行隶属于企业范畴，是依法设立的企业法人，有独立的法人财产，并以其全部财产对其债务承担责任。与一般工商企业相同，商业银行以营利为目的，自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。 现代商业银行大多采用了公司制的形式，且以有限责任公司和股份有限公司最为典型。 （二）金融性 商业银行以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是货币这种特殊的商品。商业银行主要依靠借贷的方式从事经营，自有资本在其资金来源中所占的比例非常低，大量资金来自于存款、借款等负债。这使得商业银行能够获得比一般企业更高的财务杠杆效应，但同时也会面临着更高的经营风险。 （三）银行性 表现在： 第一，商业银行能够吸收公众存款、尤其是能够签发支票的活期存款，同时能够办理贷款和转账结算业务，从而具有信用创造的功能。因此，商业银行通常也被称为存款货币银行。 第二，贷款是商业银行主要的资产运用形式，同时也是各类经济活动主体尤其是中小企业和个人的主要外部融资形式。 第三，商业银行能够为客户办理各种支付结算业务，是现代支付体系的中心。 第四，商业银行的业务范围广泛，功能全面。除了提供传统的存、放、汇服务，还可办理投资理财、代收代付、咨询顾问等多种业务。 二、商业银行的类型 划分依据 具体类型 延伸 产权结构的不同 股份制商业银行和独资商业银行 股份制商业银行是现代商业银行的主要形式。 组织形式的不同 单一制商业银行、总分行制商业银行、控股公司制商业银行 单一制商业银行也称独家制商业银行，其特点是商业银行业务只由一个独立的商业银行经营，不设或不允许设立分支机构。这种银行主要集中在美国 总分行制是目前国际上普遍采用的一种商业银行体制，其特点是，法律允许商业银行在总行之下设立分支机构从事银行业务。例如我国的商业银行。 控股公司制商业银行的特点是，由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。在法律上，这些银行仍保持各自独立的地位，但其业务经营都由同一股权公司所控制。控股公司制已成为当今国际银行业最流行的组织形式。 业务覆盖地域的不同 地方性商业银行、全国性商业银行和国际性商业银行 业务经营模式的不同 全能性商业银行和专业性商业银行 (1)信用中介 信用中介是银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。 (2)支付中介 支付中介是指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 这是商业银行一项传统的职能, (3)信用创造 商业银行的信用创造职能,是建立在信用中介职能和支付中介职能的基础上的。 包括两方面的含义: 第一,商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件,通过发放贷款、从事投资业务、派生出大量存款(派生存款),从而扩大社会货币资金供应量。 第二,商业银行在办理结算和支付业务活动中能创造银行券、支票、本票和汇票等信用工具。 (4)金融服务 金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位,及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息的优势,运用电子计算机等先进手段和工具,为客户提供其他的服务。 商业银行的组织制度是指商业银行在社会经济生活中的存在形式。由于各国的政治经济环境不同,商业银行的组织形式也不尽相同。归纳起来有如下几种: 所谓单一银行制,指商业银行只设一个独立的机构从事业务经营活动,不设立分支机构的组织形式。 所谓总分支行制一般是指在大都市设立总行,然后根据业务活动的需要在国内外设立分支行的一种银行组织形式。 所谓持股公司制,是指由一家或几家银行设立控股公司,然后通过控股公司持股的方式将一些银行及其他非银行金融机构置于自己控制之下形成的银行集团。 连锁银行是指由同一个人或一群人控制的两家以上的银行。 (一)自有资本 自有资本又称银行资本或资本金(bank capital),指银行为了正常的经营活动而自行投入的资金,其代表对银行的所有权。 《巴塞尔协议》把银行资本分为核心资本和附属资本两档。 第一档为核心资本(core capital),也称一级资本,包括股本和公开准备金,具体来说有普通股、不可收回的优先股、资