商业银行盈利目标.ppt

商业银行的盈利目标 天津大学2013级MBA乙班五组 李君、颜廷先、巩利民、梅少锋、石磊、杭亮、赵鹏、刘莉、田天。 主讲人：赵鹏 商业银行理财盈利的基本目标阐述 商业银行理财盈利的基本目标 1 保证资本充足率 2 保证一级资本充足率 3 将风险贷款率控制到合理范围内 4 在基于以上几点安全性基础上，尽力达到银行业各项盈利指标的目的 商业银行的盈利指标 银行的几个盈利指标 1、资产收益率（ROA） 资产收益率=纯利润/资产总额*100% 2、营业利润率 营业利润率=税后营业利润/资产总额*100% 3、净利差率 净利差率=（利息收入-利息支出）/盈利资产 4、非利息收入率 非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/资产总额*100% 银行的几个盈利指标 5、银行利润率 利润率=纯利润/总收入*100% 6、权益报酬率 权益报酬率=纯利润/资本总额（净资产）*100% 商业银行的盈利方式 银行业运作盈利的几种方式 1 表内收入（主要为净利息差收入） 2 表外收入 1 利息外收入 2 中间业务收入 3 手续费及佣金收入 不论银行对外发出的理财产品如何包装，募集资金投向是国债或企业债、同业债券，都是围绕着利息差制定的 银行的表内收入 银行的资本构成：资产规模与其盈利能力负相关。这意味着资产规模较大的银行的盈利能力较低 贷款占资产的比例与盈利能力正相关 银行的信贷业务包含资产类业务和负债类业务，以及中间业务（如对公、对私客户的理财顾问费）；按照是否计入银行的资产负债表可分为表内业务和表外业务 银行的表内收入 贷款是利差的来源 在贷款中,短期贷款的比例越大,银行资产利润率也就越高。这说明银行短期贷款的质量比中长期贷款的质量更好。银行的短期贷款主要用于企业的资金周转,风险较小,银行容易管理。而各类中长期贷款主要用于企业的设备更新、扩大生产规模,其风险性也较大.另外中长期贷款中相当一部分是以政策性贷款的形式贷给亏损的国有企业,风险进一步加大。 净利息差是银行主要收入来源 净利息差是城商行盈利主要来源： 某城商行截止2013年年末，对公存款规模突破100亿，储蓄业务突破15亿，总负债规模约为115亿左右。 对公贷款、个人经营性贷款总贷款余额约为117——118亿之间 存款利率为央行利率上浮到顶：3.3%；贷款利息一般为基准利率年6%上浮15——20% 净利息差是银行主要收入来源 净利率差约为：6%*（1+15%）-3.3%=3.6% 在贷款质量可以接受的情况下，该银行可以将最主要的盈利放在吃利差上面 银行的表内收入 证券及投资占资产的比例与银行盈利能力正相关。银行的证券及投资主要是国库券,国库券的收益率不高,但是在城市银行贷款质量不高（与大型商业银行相比）的情况下,与贷款相比,能够向银行提供稳定的收入,因此在其他条件不变的情况下, (证券及投资/ 资产) 越大,银行盈利能力就越高。 负债业务 在存款中,定期存款的比重越大,银行的盈利能力就越低。有两个原因: (1) 活期存款的利率比定期存款低,银行获取活期存款的成本也就较低。另外,某些银行在吸取定期存款的时候存在高息揽存的现象,这进一步增加了银行成本; (2) 银行发放贷款的时候要使其期限与存款的期限匹配,因此短期贷款多使用活期存款作为其资金来源,而中长期贷款多使用定期存款作为其资金来源。 对活期存款使用的增加能够提高银行的盈利能力,对定期存款使用的增加降低银行的盈利能力。 银行的表外收入 资本比率与资产利润率呈正相关关系。原因有两个: (1) 银行资本是银行长期稳定的资金来源,资本实力的增强增加了银行发展的后劲; (2) 资本的增加能够保障银行的安全,因此银行可以相应地增加风险资产数量以增加盈利。 非利息收入/ 总收入(NII/ TI) 的增加或非利息支出/ 总支出(NIE/ TE) 的减少,都能够提高银行的资产利润率。前者的增加多是银行从其表外业务中获得,例如向顾客收取手续费、咨询费等等。银行提供这些服务成本较低,利润较高,因此增加非利息收入的比重能够提高银行的盈利能力。而后者的减少则是银行在人力、物力上的节约相当于增加等额利润。 非利息收入 我国商业银行（包括国有商行和股份制商行、城商行）的非利息收入过低 非利息收入相对于利息收入来说，成本几乎可以忽略不计，在同样的成本下，非利息收入可以远远大于利息收入，但是由于我国银行业的发展相对国际水平滞后，因此，该项盈利能力较弱 非利息收入 五大国有商业银行的非利息收入约占17%——1