商业银行第五讲 贷款业务.ppt

第五章 贷款业务管理;一、商业银行的贷款种类;按贷款保障条件划分 信用贷款：凭借款人的信用 保证贷款: 第三方担保——人的担保 抵押贷款：动产、不动产——物的担保 质押贷款：动产、权利凭证——物的担保 动产 权利凭证：存单、股票、提单、票据 票据贴现 贴现的票据： 商业承兑汇票 银行承兑汇票 ;银行承兑汇票票样;商业承兑汇票票样;按贷款质量（风险程度）划分 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 ;二、贷款政策;;3.贷款规模控制比率;4、贷款结构：贷款种类和地区 5、贷款担保：人的担保、物的担保 6、贷款定价 7、贷款日常管理和催收制度 8、不良贷款管理 ;二、贷款的业务程序;审贷分离、分级审批制度;三、公司贷款的信用分析;5P原则 个人因素（Personal） 目的因素（Purpose） 偿还因素（Payment） 保障因素（Protection） 前景因素（Perspective） 5W原则 借款方（Who） 借款用途（Why ） 借款期限（When ） 担保物（What ） 如何偿还（How ） ;（1）资产负债表分析 会计平衡等式 时点数据 反映企业的资金分布状况 企业规模 项目排列顺序 资产按照流动性从大到小排列 负债按照偿还期从短到长排列 所有者权益按照稳定性从大到小排列; 资产负债表（简表） 单位:元;（2）利润表分析 损益表结构 评估未来现金支付能力和偿债能力 时期指标 利润表的结构—利润表格式 主营业务收入 主营业务利润 营业利润 利润总额 净利润 ;损 益 表 年 月 编制单位： 单位：元;3、财务比率分析; （1）流动性比率; （2）财务杠杆比率; （3）盈利能力比率; （4）资产运作效率比率;企业财务报表有关数据（单位：万元） ;2004年度主要财务比率如下： 销售利润率=利润总额/销售收入 = 536/5750=9.3% 总资产周转率=销售收入/总资产 = 5750/2225=2.58 资产负债率=负债总额/资产总额 =475/2225=21.35% 负债净值比率=负债总额/股东权益 = 475/1750=27% 净资产收益率=净利润/净资产 = 375/1750=21.43% 评价： 该公司盈利能力比较强 负债率低，财务负担轻 资产运作效率较好 ;;问题思考;四、不同贷款方式的管理;2、 保证贷款的管理;两种保证方式：;保证期间 保证人承担保证责任的有效期限 两种保证期间 约定保证期间 法定保证期间 主债务履行期届满之日起6个月 案例：此保证合同有效吗？ 保证担保的范围 包括：主债权及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用 ;2000年5月15日，甲公司在乙银行贷款100万元，贷款期限六个月，自2000年5月15日至2000年11月15日止，丙公司为甲公司贷款提供担保。乙银行与丙公司签订的保证合同约定，如甲公司不能按期偿还贷款，丙公司对甲公司的贷款承担连带清偿责任。 借款到期后，乙银行在2000年12月、2001年2月、4月三次向甲公司催要贷款，同时也要求丙公司承担保证责任，丙公司在三份贷款催收通知单上均加盖了公章。2001年5月10日，乙银行诉至法院，要求甲公司偿还贷款，丙公司承担保证责任。丙公司应否承担保证责任？;3、 抵押贷款的管理;抵押物的范围——《担保法》规定;下列财产不得抵押： 1、土地所有权 2、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权 3、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施； 4、所有权、使用权不明或者有争议的财产 5、依法被查封、扣押、监管的财产；;抵押物的登记 抵押物办理必须登记 不同的抵押物在不同的权属部门登记 土地使用权（耕地、集体土地使用权不能抵押） 房屋 交通运输工具 林木 企业的设备和其他动产 抵押贷款比率=;;;;抵押登记的作用 使抵押权生效，保护债权人的利益 防止虚假抵押、重复抵押 抵押纠纷案例：这份担保合同为何无效？ 抵押物的处置 借款人到期不能偿还借款本息 抵押物处置方法:拍卖、转让、兑现 ;案例：同一抵押物重复抵押，导致一方抵押无效;4、质押贷款的管理;权利质押物： 管理 需要办理出质登记：股票、商标权、专利权、著作权 向银行移交权力凭证;5、票据贴现的管理;银行承兑汇票票样;票据贴现案例;贴现练习;本节思考的问题;五、公司贷款定价;（二）影响贷款定价的因素; （三）贷款定价的方法;2、基础利率定价法 基础利率（优惠利率） + 加成 国外的基础利率由若干大银行的统一优惠利率为基础， LIBOR就是一种基础利率 ;3、优惠利率乘数定价法;4、保留补偿余额定价