精品执收单位简易操作手册.doc

执收单位简易操作手册 目录 1.1.业务规范 2 1.1.1直接缴库 2 1.1.2集中汇缴 2 1.1.3异地缴款 2 1.1.4非税收入调整 3 1.1.5非税收入退付 3 1.2系统安装 3 1.2.1执收单位客户端软件安装 3 1.2.2安装MSDE 5 1.2.3创建数据库 5 1.3运行程序 8 1.3.1数据库备份 9 1.3.1.1使用说明 9 1.3.2数据库恢复 10 1.3.2.1 使用说明 11 1.3.3参数设置 11 1.3.4传输配置 11 1.3.4.1使用说明 12 1.3.5数据交换 12 1.3.5.1使用说明 12 1.4 直接缴库 12 1.4.1缴款书录入 12 1.4.1.1使用说明 13 1.4.2缴款书列表 15 1.4.2.1使用说明 15 1.5 集中汇缴 17 1.6 手工票填写 18 2.关于执收单位安装软件后应完成相关工作的通知 19 2.1票据打印机设置 19 1.1.业务规范 1.1.1直接缴库 由执收单位根据国家、自治区和克什克腾旗有关规定，向缴款人开具收款收据和缴款凭证合一的《非税收入一般缴款书》，由缴款人持《非税收入一般缴款书》到财政局指定的代理银行营业网点缴款，将应缴款项直接缴入财政专户。 《非税收入一般缴款书》由执收单位填写，只用于向财政专户，不得用于其他用途。《非税收入一般缴款书》一式五联。第一联：回单，由代理银行收款签章后由缴款人或代理银行退执收单位；第二联，缴款人开户银行作借方凭证；第三联，收款人银行作贷方凭证；第四联，执收单位给缴款人的收据；第五联，执收单位留存。 缴款人缴款时，持《非税收入一般缴款书》第一至三联到代理银行网点缴款，缴款后由缴款人或代理银行将加盖银行收讫章的第一联退执收单位，执收单位在第四联加盖印章后交缴款人作缴款收据，并办理相关业务。 实行直接缴库的，执收单位开具《非税收入一般缴款书》书后，缴款人可采用现金和转账方式缴款，缴款人持《内蒙古自治区非税收入一般缴款书》和支票到财政局背书（即在支票上加盖财政局在克什克腾旗财政专户银行的预留印鉴），之后到代理银行缴款。也可在《非税收入一般缴款书》第二联加盖预留银行印鉴后采用转账方式办理缴款。采用现金方式缴款的，《非税收入一般缴款书》第二联不作为银行间交换票据使用。 1.1.2集中汇缴 由执收单位使用自治区财政厅统一监（印）制的财政票据向缴款人开具的二联《非税收入一般缴款书》，向缴款人收取款项。缴款人一般采取现金方式缴款。 执收单位每日应将所收款项，按非税收入项目汇总打印五联《非税收入一般缴款书》，并且上传缴款书电子信息到国库股。执收单位持《非税收入一般缴款书》1-3联到代理银行网点缴款，将所收款项缴入财政专户，缴款后将加盖银行收讫章的第一联退执收单位。执收单位当日所收款项总额不足1000元的，可与次日所收款项一并缴入财政专户，最晚不得超过两日。 由于地理等客观条件限制，执收单位无法在当日将所收款项缴入财政专户，经财政局批准，可适当延期，但最迟不得超过四日，如遇节假日，应于假期前将所收款项缴入财政专户。 1.1.3异地缴款 缴款人与执收单位不在同一城市的，缴款人应当按规定通过银行汇兑结算方式将资金缴入财政专户。代理银行收到款项后通知执收单位，由执收单位开具《非税收入一般缴款书》，前三联送代理银行，代理银行负责按规定录入缴款书信息，《非税收入一般缴款书》第二联不作为银行间交换票据使用，代理银行将第一联签章后返回执收单位，由执收单位将第四联收据邮寄给缴款人。 1.1.4非税收入调整 非税收入调整由执收单位填写《非税收入调整申请表》，上报财政局国库股审批；财政局国库股审核批准后，执收单位下载调整结果信息。非税收入调整信息在《非税收入收缴管理系统》中进行处理。只能对“缴款人”、“项目”信息进行调整，不能调整其他信息，调整前后的总金额必须一致。 1.1.5非税收入退付 执收单位收取的非税收入缴入财政专户后，需要退付的，应严格按照财政部门有关规定办理。属于下列情形的，可以办理收入退付： （一）技术性退付。指财政正常账务技术调整和由于工作疏忽，由于多缴款、重复缴款、误入账等技术性差错需要退付的； （二）结算性退付。按照有关规定先行纳入国库或财政专户的待结算的非税收入在办理完结算手续后需要退付的； （三）政策性退付。根据有关法律、法规和规章需要退付的。 非税收入的退付，由执收单位填写《非税收入退付申请表》，上报财政局国库股审批。财政局国库股审核批准后，通知国库或财政专户代理银行办理收入退付，执收单位下载退付结果信息。 非税收入的退付一般通过转账办理，不退付现金。 非税收入退付信息在《非税收入收缴管理系统》中进行处理，退付资金的划转，已经划转国库单一账户的，通过同级国库退付；属于预算外资金收入或在财