子公司财务负责人岗位职责说明书.doc

子公司财务负责人岗位职责说明书 岗位名称 子公司财务负责人 岗位编号 所在部门 岗位分类 直接上级 财务中心副总监、各子公司负责人 工资等级 直接下级 各子公司财务部人员 薪酬类型 所辖人员 岗位分析日期 职责综述：负责所在子公司的日常财务管理工作，协助财务中心做好相关的财务管理工作 职责与工作任务： 职责一 职责表述：负责严格贯彻执行公司的财务管理制度，做到“日清月结”和按“权责发生制”的财务管理准则做好财务管理和帐务处理 职责二 职责表述：按财务管理制度建立总帐和明细帐并对公司的各项收、支业务进行记帐、核算工作，做到帐务凭证手续完备，内容真实、准确性、日清月结，帐帐相符 职责三 职责表述：按财务规定审核费用和付款业务，对手续不齐全(如:采购物品没有仓库验收签章入库的/无经办人签章的/无申购审批单的/报帐金额与实际单具不符的)有权一律给予拒绝办理付款报销业务 职责四 职责表述：每天终了须要求仓库当天所发生的出/入库单或调拨出货单财务联上交财务部，以便及时核算、审核，有财务ERP帐务系统的应及时审核ERP系统进销存帐目情况。次日10点前要求仓库编制存货进销存报表上交财务审核并转发财务中心会计部经理审核 职责五 职责表述：负责监控销售部门的销售款并按规定时间办理销售营业款结算款项并做好款项交接手续，每天上班9点前要求销售部上交上日的营业日报表审核并在10点前把销售日报转发财务中心会计部经理审核 职责六 职责表述：每天负责收、支业务凭证的审核并转单位负责人审批，每天终了要求会计与出纳前结算当天的货币资金并编制货币资金日报表上交并审核（特殊情况最迟在次日9时前上交），并次日10点前转发财务中心会计部经理审核 职责七 职责表述：公司的所有收款，付款报销业务一律执行审核、审批制度。即所有的收款、付款会计凭证必须经过主办会计核算后经过财务经理、主管审核后，由主办会计转单位负责人审批后，方能入会计帐。(要求当天的帐务当天进行帐务处理，特殊情况最迟不能超过1天) 职责八 职责表述：对在当月发生的所有应收、应付帐款、费用，负责严格按会计发生制的原则给予进行核算进入当期的损益，核算费用成本 工作任务 当月发生的销售应收款应在当月终了前进行分类挂帐处理 对当月发生的采购物品或其他购入物品已验收入库而未付款的业务应在当月终了前进行分类挂帐处理 对食堂的报帐应遵循实报实销的原则。即要求食堂采购员列出当天的的就餐总人数/当天的菜食名称/数量/金额并要求报销的采购单据必须有行政人事人员的签收，月终结算出食堂的伙食费成本(含煤气费用) 每月盘点食堂的大米/食油和调味品并编报列之 每月终了应计提当月固定资产的折旧费进入当期的损益 每月终了应计提当月未上缴的房租及水电费进入当期的费用成本 职责九 职责表述：负责保护好原始单据凭证，具备数据观念 职责十 职责表述：每月终了负责监督会计盘点出纳的现金和银行存款，并负责复核出纳编制的现金、银行存款收、支月结报表(月结算报表须财务经理/主办财务会计/财务出纳同时签章1式4份，1份上交单位负责人，另出纳、主办会计各1份，另一份在5日前转财务中心会计部经理审核) 职责十一 职责表述：每月终了负责监督对公司的存货进行盘点和抽查,并在每月的3日前要求仓库管理员做出上月的存货进、销、存月结算报表，仓库月结报表须由仓库主管/主办会计/财务经理审核后上交1份单位负责人,另一份须在3日前转发财务中心会计部经理审核，月结报表一律采用三栏式,即原料/成品进仓/出库/结存的名称、数量、规格、单价、金额)，有退货的应加批注说明 职责十二 职责表述：每月3日前须要求销售部上交上月的销售统月报表审核当月的销售收入/应收帐款，同时5日前编制应收、应付款统计明析表转财务中心会计部经理审核，另一份转单位负责人审核。（应收、应付表须有主办会计/财务经理的审核签章） 职责十三 职责表述：协助单位负责人对公司的采购成本/营运费用进行监控管理，每月10日前做好上月的纳税申报情况表转财务中心税务经理审核并按税务规定时间做好纳税申报 职责十四 职责表述：每月12日前负责上月的员工工资表的审核并转交单位负责人审核审批后转出纳备发工资 职责十五 职责表述：每月30起前负责组织财务部对接单位负责人做好下月的资金使用预算表，并转发财务中心会计部经理和资金部经理汇总集团下月的资金使用预算 职责十六 职责表述：负责监控核对与集团或子公司之间的资金调拨往来，做到“日清月结”，并负责审核编制资金往来日报表/月报表的编制，要求资金往来日报表/月报表必须有原始的资金调拨单（有会签确认），并在每天10点前/每月5日前转发财务中心会计部经理和资金部经理审核对帐 职责十七 职责表述：每月6日前负责财