第06章课件-金融信托与租赁-2012-06.ppt

第六章 我国信托实务操作流程 本章导读：信托业务具有灵活多样、适应性强的特点。我国信托存在的客观基础的已经形成，信托业务蓬勃发展，并不断创新，丰富多彩的信托业务将为我国社会经济的发展做出其应有的贡献。本章主要讲授集合资金信托业务、年金信托业务、证券投资信托业务、房地产信托业务以及其他信托业务。 第一节 资金信托业务 一、集合资金信托业务 （一）集合资金信托业务的含义 集合资金信托是指信托投资公司接受两个或两个以上委托人委托，依据委托人确定的管理方式或由信托投资公司代为确定的管理方式管理和运用信托资金的业务 集合资金信托业务将委托人的小额资金募集起来，借助信托投资公司的优质项目载体和专业理财服务，使广大投资者能够享有大规模投资所带来的收益，是一种安全、稳健的投资理财产品。 从资金使用方向来讲，集合资金信托不同于银行、券商的代客理财产品，它最大的优势在于可以充分利用货币市场、资本市场和产业投资领域的投资组合优势，在充分降低资金的使用风险，提高资金使用效率的同时，重点选择成长性好、风险可控、预期收益有保障的项目进行运作，以确保委托人的投资收益最大化。 . （二）集合资金信托业务的种类 1.贷款类集合资金信托 （1）贷款类资金信托产品 ①A类贷款业务：此项业务是信托投资公司作为受托人，按照全体委托人的意愿，用集合资金信托募集的资金，以信托投资公司的名义发放贷款。 ②B类贷款业务：此项业务是指委托人将自己无能力亲自管理或者国家限制其亲自管理的资金通过集合资金信托的方式委托给信托投资公司（受托人），指定用于发放贷款，并由受托人代委托人选定借款人，受托人以贷款人之名义与借款人签订贷款合同及办理有关贷款手续，并行使贷款人的各项权利。 . （2）贷款类资金信托业务流程 ①信托投资公司严格按照《贷款通则》和其他相关法律法规的规定，对借款企业的营业状况、财务状况、信用等级、还款能力实施审查，确定贷款对象。 ②信托投资公司根据贷款项目的资金使用需要、风险程度、预期收益、和投资回报周期，制订相应的《贷款集合资金信托计划》、《风险申明书》等推介资料，并在推介期内向广大投资者公开发售。 ③法人企业、社会团体、或自然人投资者通过信托投资公司的推介材料介绍，或通过咨询信托投资公司相关事宜，了解集合资金信托项目的风险收益情况，自主确定投资意向。 . ④投资者与信托投资公司签订《贷款集合资金信托合同》将其合法拥有的资金委托给信托投资公司，并确定相应的合同条款和信托各方当事人的权利与义务。 ⑤信托投资公司作为受托人，依据《资金信托合同》的约定，以贷款方式，管理、运用、和处分信托财产，严格防范风险，保障受益人的合法利益最大化。 ⑥信托投资公司按照合同约定的信托收益分配期，向信托受益人分配信托收益。信托结束时，信托投资公司按照合同约定向相关当事人交付信托财产。 （3）贷款类集合资金信托的风险控制 ①信托投资公司将严格按照《信托法》、《信托投资公司管理办法》、《信托投资公司资金信托管理暂行条例》的规定，安全、稳健、谨慎地开展集合资金信托业务，最大化的保障广大投资者的利益不受损害。 ②信托投资公司将严格遵照信托合同的约定，履行受托人的权利义务，为受益人的权益实现管理、运作和处分信托资金。 ③对于A类集合资金信托贷款业务，信托投资公司将根据自己的专业经验，向委托人提供善意的咨询和建议；对于B类集合资金信托贷款业务，信托投资公司作为受托人，将严格按照《贷款通则》的相关规定，合理地选择借款人，并对借款人的资格、担保有效性和抵押质押物的可实现性进行严格的审查。在贷款期间，信托投资公司将按《贷款合同》的约定控制贷款的用途，以确保贷款本息能够及时收回。 ④当由危及信托财产安全的情况发生时，信托投资公司将竭力承担受托人义务，将风险化解到最小范围。 . ２．投资类集合资金信托 （1）投资类集合资金信托的涵义 投资类集合资金信托是指信托投资公司作为受托人，将通过集合资金信托募集的资金，投资于优质项目、企业、法人股收购业务，或其他成长性好、风险可控、预期收益有保障的领域，为委托人获取较高的投资收益。 （2）投资类集合资金信托业务流程 ①信托投资公司从安全、稳健、高效的角度出发，利用专业理财知识和广泛的社会资源，根据风险收益对等原则，通过可行性分析与论证，确定优质项目、企业或其他领域为投资对象。 ②信托投资公司根据投资项目的资金使用需要、风险程度、预期收益、和投资回报周期，制订相应的《集合资金信托计划》、《风险申明书》等推介资料，并在推介期内向广大投资者公开发售。 . ③法人企业、社会团体、或自然人投资者通过信托投资公司的推介材料介绍，或通过咨询信托投资公司相关事宜，了解集合资金信托项目的风险收益情况，自主确定投资意向。 ④投资者与信托投资公司公司签订《资金信托合同》，将其合法拥有的资金委