保险公司偿付能力监管规则第2号.PDF

保险公司偿付能力监管规则第2 号： 最低资本 （征求意见稿） 1 目 录 第一章 总则3 第二章 计量原则4 第三章 计量方法4 第四章 附则 6 2 第一章 总则 第一条 为规范保险公司最低资本计量，根据《中国第 二代偿付能力监管制度体系整体框架》及相关规定，制定本 规则。 第二条 本规则所称保险公司是指，经中国保险监督管 理委员会（以下简称保监会）批准，依法设立的保险公司和 外国保险公司分公司。 第三条 最低资本是指保险公司为了应对市场风险、信 用风险、保险风险等各类风险对偿付能力的不利影响，依据 监管机构的规定而应当具有的资本数额。 第四条 保险公司偿付能力风险由固有风险和控制风险 组成。固有风险是指在不考虑内部控制的前提下，保险公司 业务经营活动中客观存在的风险。控制风险是指因保险公司 内部管理和控制不完善或无效导致固有风险未被及时识别 和控制的风险。 第五条 保险公司最低资本由三部分组成： （一）量化风险的最低资本，即保险风险、市场风险、 信用风险的固有风险部分对应的最低资本； （二）控制风险的最低资本； （三）附加资本，包括逆周期附加资本、国内系统重要 性保险机构的附加资本、国际系统重要性保险机构的附加资 本以及其他附加资本。 3 第二章 计量原则 第六条 最低资本的计量应当以风险为导向，反映保险 公司面临的固有风险和控制风险等各类风险及其变化。 第七条 最低资本的计量应当考虑各类风险之间的相关 性，采用相关系数矩阵法。 第八条 最低资本计量原则上采用标准模型，保监会另 有规定的除外。 第九条 保险风险、市场风险和信用风险等量化风险的 最低资本计量方法原则上采用在险价值（Value at Risk ）方法， 时间参数为1 年。 第十条 市场风险和信用风险的风险暴露不包括非认可 资产和非认可负债，保监会另有规定的除外。 第十一条 独立账户资产与独立账户负债原则上不计量 最低资本，保监会另有规定的除外。 第三章 计量方法 第十二条 保险公司应当按照保险公司偿付能力监管 规则有关规定计量保险风险、市场风险和信用风险等量化风 险的最低资本，并考虑风险之间的相关性。 第十三条 财产保险公司量化风险最低资本总和按照 下列公式计算： 4 其中：MC 产险为财产保险公司量化风险最低资本总和， MC 保险为保险风险最低资本， MC 市场为市场风险最低资本， MC 信用为信用风险最低资本， ρ为相关系数，根据本规则第十四条确定相关系数。 第十四条 财产保险公司保险风险最低资本、市场风险 最低资本和信用风险最低资本的相关系数矩阵如下表所示： 相关系数 保险风险 市场风险 信用风险 保险风险 1 0.37 0.2 市场风险 0.37 1 0.25 信用风险 0.2 0.25 1 第十五条 人身保险公司和再保险公司的量化风险最 低资本总和计算应当考虑风险相关性，具体计算公式由保监 会另行规定。 第十六条 保险公司应当根据《保险公司偿付能力监管 规则第7 号：偿付能力风险管理与评估》及有关规定计