商业银行风险为本监管理念及实践.ppt

风险为本监管理念与实践 在制作本教案过程中，大量借鉴了香港金管局梁信彦主管、冯敦孝高级经理的授课资料，在此表示衷心地感谢！ 一、风险为本监管理念的形成 二、风险为本监管的原则及风险分类 三、风险为本监管的基本框架和流程 四、我国风险监管的现状及改进对策 一般路径 第一阶段：合规性监管阶段（上世纪80年代及以前）第二阶段：资本为本监管阶段（上世纪90年代）第三阶段：风险为本监管阶段（20世纪90年代后期以来） 风险为本监管的涵义 美国的定义：基于对银行主要业务的风险进行识别和评估，将现场和非现场监管的重点和资源集中到高风险领域，检查和评价银行识别、衡量、监测和控制风险的管理系统有效性的一种监管流程。 香港金管局的定义：是一种以规范化的方法对认可机构的风险状况进行前瞻式的评估，以便直接及具体地集中注视认可机构面对最大风险的环节，同时可使金管局更多采取主动并及早做好部署，防范任何现存或逐渐形成的风险对银行体系造成严重威胁的有效持续的监管方法。  基本特征：? 建立在对风险的识别与计量之上? 将风险划分为潜在风险数量和风险管控质量? 标准化、前瞻性的风险评估? 将监管资源集中于所面对的最大风险环节? 一个持续循环的监管过程 风险为本监管的好处：? 便于跨国交流与合作 ? 监管工作更具主动性? CAMEL评级更具有前瞻性? 可以强化各项监管手段的协调配合? 监管制度更具有开放性 美国、香港对银行风险的分类 香港风险为本监管八大风险分类： 信用风险 利率风险 市场风险 流动性风险 操作风险 声誉风险 法律风险 策略风险 我国现行银行风险主要分为： 信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险 还有道德风险、支付风险等提法 CAMEL评级 注：CAMEL是获国际公认用作评估银行的资本充足程度（Capital adequacy）、资产质量（Asset quality）、管理（Management）、盈利（Earnings）及流动性(Liquidity）的制度。综合评级分为1 至5 级，数字愈大，代表被监管机构所需监管当局的关注程度愈高。 （三）风险为本监管的其它方法 现场检查和非现场监管是风险为本监管的核心。除了现场检查和非现场监管之外，监管机构还通常采用以下监管方法： 1、三方联系会议 2、审慎监管会议 3、与董事会会面 4、外聘审计师 5、与其他监管机构交流信息 坚持把风险为本的监管理念贯穿于整个监管工作的全过程 坚持单个风险识别与综合风险评价的有机统一 坚持现场检查与非现场监管的有机统一 注重非现场监管人员对银行机构的实地查访和经验判断 四、我国风险监管的现状及改进措施 （一）我国监管制度的变迁历程 （二）现行监管制度与风险为本监管的差距 （三）改进我国风险监管的对策建议 谢谢大家！ 第三步 制定监管工作规划 （1）主要任务 合理确定监管重点、监管手段及监管方法的组合，并在此基础 上制定监管工作规划。 （2）制定监管工作规划应考虑的因素 —风险评估中发现的风险点及内控薄弱环节； —银行风险管理系统的有效程度； —银行结构、规模、业务状况及必威体育精装版发展； —上一轮现场检查的结论及建议； —监管人力及成本条件，等等。 （二）风险为本监管的流程（续） 第四步、确定现场检查内容 （1）拟定现场检查工作方案 （2）明确检查的重点 —被监管机构内部管理及内部监察制度的有效性； —主要高风险业务及其管理； —外聘审计职能作用的发挥； —需要通过现场检查进一步核实的风险或问题。 （二）风险为本监管的流程（续） 第五步 组织风险为本的现场检查及CAMEL评级 （1）按照现场检查确定的检查重点和方法，组织开展以风险为本 的现场检查； （2）现场检查结束后，对被监管机构的总体风险管理给予评级， 并将评级结果反映到CAMEL中[管理（M）]及其它相关项目 的评级内； （3）重新评核被监