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  关于推荐康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司 股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的 推荐报告 主办券商 二零一五年九月   申万宏源证券有限公司                                                               推荐报告    根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系 统公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业 务规则》”），康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“康泰医学”、“股 份公司”或“公司”）拟申请其股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开 转让，该事宜已经公司董事会、股东大会审议通过。 根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商推 荐业务规定（试行）》（以下简称“《推荐业务规定》”）、《全国中小企业股份转让 系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称“《尽调工作指引》”），申万 宏源证券有限公司（以下简称“申万宏源”或“我公司”）对公司的主营业务、 公司治理、财务状况及合法合规事项等进行了尽职调查，对康泰医学申请其股票 进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让出具本推荐报告。 一、尽职调查情况 申万宏源康泰医学项目组（以下简称“项目组”）根据《尽调工作指引》的 要求，通过查阅、查询、访谈、分析、考察、取得书面承诺、听取律师、会计师 等专业机构人员意见等调查方法对康泰医学进行了尽职调查，调查事项主要包括 公司的基本情况、产品及业务、历史沿革、公司治理独立性、关联交易、同业竞 争、规范运作、持续经营、财务状况、发展规划、重大事项等。 项目组与公司管理层相关成员及其他员工进行交谈，听取公司聘请的中伦律 师事务所律师、瑞华会计师事务所注册会计师的意见；查阅《公司章程》、公司 “三会”会议文件、公司各项规章制度、会计账簿和重要会计凭证、《审计报告》、 《法律意见书》、工商行政管理部门登记备案资料、纳税申报表和缴税凭证等； 了解公司的生产经营状况、内部控制制度、规范运作情况和未来发展计划。通过 上述尽职调查工作，项目组制作了《康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司股票 在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让尽职调查报告》（以下简称“《尽职 调查报告》”）。 二、申请挂牌公司符合挂牌条件的说明 根据项目组对康泰医学的尽职调查，我公司认为康泰医学符合全国股份转让 1    申万宏源证券有限公司                                                               推荐报告    系统公司发布的《业务规则》所规定的挂牌条件： （一）依法设立且存续满两年 公司前身秦皇岛康泰医学有限工资（以下简称“有限公司” ）于 1996 年 7 月 9 日经秦皇岛市工商行政管理局核准依法成立，2014 年 7 月 11 日有限公司按截 至 2014 年 2 月 28 日的经审计的账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，公 司存续期间自有限公司成立之日起计算。至本推荐报告出具之日，公司存续已满 两年。 （二）业务明确，具有持续经营能力 公司是一家专业从事医疗仪器、健康产业产品的研发、生产和销售，并提供 远程医疗、健康服务高新技术企业。 根据瑞华会计师事务所出具的《审计报告》，2013 、2014 年度、2015 年 1-5 月份，公司主营业务收入分别为 212,236,894.50 元、250,652,331.32 元和 100,672,810.09 元，主营业务收入占营业收入比重分别为 99.43% 、99.54%和 99.25%，主营业务明确，公司自设立以来主营业务未