002587--奥拓电子.pdf

证券简称：奥拓电子 证券代码：002587 上市地：深圳证券交易所 深圳市奥拓电子股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并 募集配套资金报告书 （修订稿） 交易对方 住所/通讯地址 沈永健 深圳市福田区益田路3008号皇都广场C座19楼 周维君 深圳市福田区益田路3008号皇都广场C座19楼 王亚伟 深圳市福田区益田路3008号皇都广场C座19楼 罗晓珊 深圳市福田区益田路3008号皇都广场C座19楼 广州中照龙腾资产管理合伙企业 广州市南沙区进港大道10号1211房（仅限办公用途） （有限合伙） 深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室（入驻 深圳前海汉华源投资企业 （有限合伙） 深圳市前海商务秘书有限公司） 募集配套资金认购方 待定 独立财务顾问 签署日期：二〇一六年十二月 1 修订说明 根据本公司于2016年9月2 日收到的中国证监会下发的《中国证监会行政许可 项目审查反馈意见通知书》（162126号），于2016年10月11 日获悉中国证监会公 告的《并购重组委2016年第75次会议审核结果公告》，以及于2016年12月15 日收 到的中国证监会下发的《关于核准深圳市奥拓电子股份有限公司向沈永健等发行 股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3079号），本公司对重 组报告书进行了部分补充、修改与完善。重组报告书补充和修改的主要内容如下： 1、本次交易相关的财务资料已过有效期，公司根据相关法律法规及监管机 构要求对涉及的财务数据进行了相应的更新和补充分析。截至2016 年6 月30 日 的标的资产财务数据已经瑞华会计师审计，上市公司备考财务数据已经瑞华会计 师审阅，并出具了审计报告和备考审阅报告。 2 、结合沈永健2015年10月对千百辉增资的情况，补充披露了本次募集配套 资金符合证监会相关规定，详见本报告书“第五章 本次发行股份情况”之“三、 募集配套资金安排”之“（三）配套融资符合现行的配套融资政策”。 3、结合上市公司及标的资产现有货币资金用途及未来使用计划、资产负债 率、融资渠道及授信额度等，补充披露了本次配套募集资金的必要性以及标的资 产使用的募集资金对业绩承诺安排的影响，详见本报告书“第五章 本次发行股 份情况”之“三、募集配套资金安排”之“（二）募集配套资金的必要性及合理 性分析”。 4 、结合主要客户、核心技术、管理模式等，补充披露了上市公司与千百辉 协同效应的具体体现，详见本报告书“第一章 本次交易概况”之“二、本次交 易目的”之“（二）实现上市公司和千百辉的协同发展”。 5、结合千百辉业务模式，补充披露了其客户集中度较高的原因及合理性， 对主要客户的不存在重大业务依赖，以及千百辉对于客户集中度较高的应对措 施，详见本报告书“第四章 交易标的基本情况”之“七、千百辉最近三年主营 业务发展情况”之“（五）前五大客户及供应商情况”。 2 6、结合同行业上市公司情况，补充披露了千百辉报告期应收账款的合理性， 并结合业务模式、应收账款应收方情况、期后回款情况、向客户提供的信用政策 以及同行业公司坏账准备计提政策等，补充披露了千百辉应收账款坏账准备计提 的充分性，详见本报告书“第九章 管理层讨论与分析”之“三、交易标的最近 两年财务状况、盈利能力分析”之“