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漳州师范学院经济学系 《会计电算化》课程上机实训资料 一、基本建账参数： 1、文件名：以自己的班级、学号和姓名命名，如09经本（1）001张三（注意：001指学号后三位，保存的时候放在D盘或者E盘） 2、账套名称：山东创世纪工业有限公司 3、记账本位币：人民币（RMB） 4、企业类别：新会计准则 5、科目级别：10位数：4-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2-2 6、会计期间：自然月份 7、启用期间：2009年1月 二、用户管理设置 添加一个用户组，户名为审核组 在系统管理员组添加以自己姓名命名的一个用户，在审核组添加一个用户，用户名为周芸 授权操作： （1）赋予自己操作权限范围为所有用户，赋予所有权限 （2）赋予周芸操作权限范围为所有用户，赋予记账凭证审核权限 三、初始化设置 （一）核算项目设置 1、往来单位： 代码 单位名称 001 上海虹侨公司 002 广州博斯公司 003 恢弘房地产公司 004 爱玲代理公司 2、部门： 代码 部门 A 财务部 B 销售部 C 行政部 D 生产部 3、职员： 代码 姓名 部门 职员类别 A01 周芸（女） 财务部 财务人员 A02 陈新 财务部 财务人员 C01 吴佳义 行政部 管理人员 B01 朱红（女） 销售部 销售人员 D01 许小刚 生产部 生产管理人员 D02 李　风 生产部 生产人员 备注：职员的职务都是“一般工作人员” （二）币别设置 外币名称 外币代码 期初汇率 折算方式 港元 HKD 1.07 直接法（系统默认） 美元 USD 8.33 直接法（系统默认） （三）凭证字和结算方式 凭证字：记 结算方式：现金支票、转账支票、银行汇票 （四）会计科目设置： 科目代码 科目名称 辅助核算说明 1001 库存现金 100101 人民币 不核算外币 100102 港币 核算单一外币——港币，期末调汇 1002 银行存款 100201 建设银行 不核算外币 100202 中国银行 人民币 不核算外币 美元 核算单一外币——美元，期末调汇 1101 交易性金融资产 110101 股票投资 不核算外币 110102 债券投资 不核算外币 1122 应收账款 辅助核算项目——往来单位，往来业务核算，结算类科目 1403 原材料 140301 A材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 140302 B材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 140303 C材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 1702 累计摊销 不核算外币 2001 短期借款 不核算外币 2202 应付账款 辅助核算项目——往来单位，往来业务核算，结算类科目 2211 应付职工薪酬 221101 工资 221102 福利费 2241 其它应付款 224101 工会经费 4001 实收资本 400101 利宝投资公司 不核算外币 400102 总部投资 核算单一外币——美元，不调汇 5001 生产成本 500101 材料成本 500102 工资及福利费 500103 其它 5101 制造费用 510101 办公费 510102 工资及福利费 510103 折旧费 6601 销售费用 660101 办公费用 660102 折旧费用 660103 工资及福利费 6602 管理费用 660201 办公费用 660202 折旧费用 660203 工资及福利费 6603 财务费用 660301 利息 660302 汇兑损益 四、初始化数据 1、固定资产数据： 代码 FW-001 QC-001 DN-001 名称 行政楼 小汽车 电脑 类别 房屋及建筑物 交通运输工具 办公设备 残值率 5% 5% 3% 使用部门 行政部 销售部 财务部 入帐日期 2007-10-5 2008-6-1 2008-11-1 增加方式 自建 购入 购入 原值 6,000,000.00 516,600.00 10,000.00 折旧方法 平均年限法 平均年限法 平均年限法 预计使用期间 50年（600期） 5年（60期） 4年（48期） 折旧费用科目 管理费用——折旧费 销售费用——折旧费 管理费用——折旧费 累计折旧 30,000.00 10,000.00 300.00 特别提醒： 在处理固定资产的初始数据时，要注意“入账信息”中的累计折旧和“账套起用期初数据”中的累计折旧数据的区别