制度汇编-经营类制度汇编-经营类.doc

经营目标化管理实施办法 随着公司集团化发展战略的实施，基础管理工作不断加强，各产业板块迅速推进，2011年宏亚煤矿将进入投产运营期，房地产项目也将全面启动进入建设销售期，其它产业板块亦快速跟进，强化公司经营管理工作，建立公司经营管理制度体系，形成公司经营管理规范已势在必行。实施公司经营目标化管理，将使公司经营管理工作制度化、程序化、规范化、科学化，将会全面的、系统的、有效的大力推进经营管理各项工作的有序展开，保证公司各项事业持续、健康发展。 公司经营目标化管理从2011年全面启动，紧紧围绕公司发展战略目标，与时俱进，不断调整、提升、完善和创新，逐步成为公司核心管理与实现公司经营管理良性循环的最有力措施和最有效办法。 具体实施办法如下： 一、公司每年确定年度经营目标大纲，制定年度经营计划实施方案，编制各经营单位《单位年度经营目标化管理考核细则》。 1．公司董事会于每年1月1日前下达公司年度经营目标大纲，用以指导各分子公司、职能部门编制各自经营目标实施计划。 2．各分子公司、职能部门根据公司下达的年度经营目标大纲及《经营计划管理办法》进行目标分解，制定本《单位经营目标实施计划》，在经营目标实施计划中要有具体措施、责任人和完成时间。 3．公司企管部依据各分子公司的年度经营目标实施计划，以“KPI关键绩效”为原则，从经营计划指标中选择最关键、最重要的指标作为该分子公司的年度经营考核指标，编制各《单位年度经营目标化管理考核细则》。 4．公司与各分子公司负责人签订《经营目标化管理责任书》。 5．公司企管部负责定期组织相关考核组成员对各项指标的执行情况进行严格的检查、追踪与考核。 二、公司及各经营单位每月编制经营统计报表。 1.各经营单位每月对各项经营指标的完成情况作出说明与分析，并上报公司企管部。 2．企管部对各经营单位各项经营指标的完成情况进行汇总、整理，编制公司经营统计报表上报公司领导。 3.对各单位经营过程中存在的突出问题，由企管部牵头组织相关领导及有关部门及时予以指导、协调、解决，并将处理意见上报公司领导。 三、公司财务部每月编制财务报表，年底编制财务预、决算报告。 1.公司财务部按月编制财务月报表，并对各经营单位的经营指标进行考核；财务月报表应在下月的10日前完成。 2.公司财务部每年1月31日前要编制完成公司的上一年度的财务决算报告、下一年度的财务预算报告。 3.公司财务部要紧紧围绕公司经营目标化管理工作，紧密配合、协助公司企管部开展的各项经营管理工作，特别是月度经营统计、季度经营调度会、年中和年末工作会议经营工作总结以及公司年度经营目标大纲确定和各种审计等工作。 四、公司每季召开经营调度会。 1.企管部按季组织召开公司经营调度会，各经营单位总结汇报本单位本季度各项经营计划的完成情况，并进行经营分析，对存在的问题说明原因，提出解决措施。 2.企管部对当季经营运行情况进行总结、分析，对存在的问题查明原因并提出整改建议，公司领导提出指导性意见。 3.公司经营决策层对公司当季整体运营情况作出评价，并对下一阶段的工作做出指示。 4.公司企管部对会议形成的决议编制会议纪要，并监督决议的落实情况。 五、年中、年末工作会议进行经营工作总结。 1.每年在年中、年末工作会议上由负责经营工作的公司主管领导对公司的经营工作进行总结，指出经营工作中存在的问题，并对各单位经营工作的开展提出要求。 2.公司经营管理决策层对公司整体经济运营情况作出综合评价。 3.在公司年末工作会议上根据考核结果进行奖罚兑现。 六、公司各职能部门从实施年度费用预算控制管理逐步过渡到工作目标化管理及考核。 1.公司各职能部门的年度费用指标包括办公费、业务招待费、差旅费、交通电话费四项费用。 2.公司每年对各职能部门的年度费用予以核定，列入公司年度经营计划，作为公司对职能部门年度考核的重要内容。 3.四项费用专款专用，不得互相抵补；各项费用的年度计划指标按月分摊，当月节约部分可结转至下月使用；如果发生当月超支，则必须向考核组及财务部提交说明，并报知主管领导。 4.各项费用年终累计计算，节余奖励，超额处罚；奖罚规定另行制定。 5.随着公司基础管理体系的不断建立、完善与稳固，公司职能部门工作将逐步实施目标化管理及考核。 经营计划管理制度 第一章 总 则 第一条 为贯彻公司发展战略，加强各分子公司、部门经营管理工作的计划性，促进公司持续而健康的发展，特制定本管理制度。 第二条 年度经营计划是公司加强宏观管理、调控投资规模、实现公司发展战略规划的重要管理措施，是保证公司资产运营安全、经营管理有序、效益稳步提高的重要手段，也是考核各分子公司、部门及各级管理者的重要依据。 第三条 年度经营计划包括总公司和所属各分子公司、部门两级，总公司按照“统一计划、分级管理”的原则进行调控和管