中国银行A分行内部控制制度执行力研究报告.doc

中国银行XX分行内部控制制度执行力研究 继续教育学院 会 计 103夜升 舒 先 菊 王 俊 秋 金融业是国民经济的命脉,股份制商业银行在金融业中占主导地位银行业作为一个高风险!高负债的行业,因其与整个国民经济的高度关联性,受到社会各界的高度关注,因此如何防范银行业风险和加强内部控制,己成为银行界和学术界共同研究的重要课题2006年12月我国银行业己经全面对外开放,入世过渡期己经结束,国际化竞争持续升级,我国各商业银行也加快了股份制改革的步伐。 中国银行于2004年先后成功在香港和上海上市，作为上市公司的XX分行，要想在国内外激烈的竞争环境中立于不败之地，除了在产品、服务、人才、信息等方面下功夫外，加强银行内部的管理控制也是十分重要的工作。2009年6月，中国银监会副书记、副主席蒋定之同志在《采取得力措施，坚决遏制大型银行案件高发势头》的讲话中指出：截止2009年5月底，五家大型银行除交通银行未发生案件外，工、农、建、中四家银行共发生案件17起；其中中国工商银行2起，中国农业银行9起，中国银行4起，中国建设银行2起。以上数据应该给中国银行XX分行敲响警钟，如何健全中国银行XX分行的内部控制体系，增强全行员工的内部控制执行力，防范内部控制执行案件，已经是中国银行XX分行所面临的一个重要课题。 本论文以中国银行的基层二级分行为研究对象，也就是按照行政规划的地市一级的分行。本人通过调查研究，根据内部控制和执行力的有关原理，在参考学术界相关研究的基础上，对中国银行XX分行内部控制制度执行力进行了深入的分析研究，分析了中国银行XX分行内部控制制度执行力中存在的问题及产生原因，提出了完善中国银行XX分行内部控制执行力的对策。 关键词：商业银行，内部控制，执行力，对策 目 录 第一章 引 言.............................................................................................................. 1.1 选题背景 .............................................................................................................. 1.2 研究意义 .............................................................................................................. 1.3 本文的主要研究内容 .......................................................................................... 第二章 商业银行内部控制的理论研究...................................................................... 2.1 国内外商业银行内部控制理论发展 ...................................................................... 2.2 国内外商业银行内部控制与执行力结合的研究现状 ..................................... 第三章 中国银行 XX 分行内部控制与执行力研究 ................................................ 3.1 中国银行 XX 分行的基本情况介绍................................................................. 3.2 中国银行 XX 分行内控制度执行存在的问题分析......................................... 第四章 提升中国银行 XX 分行内部控制制度执行力的对策................................