项目经济活动分析数据复核报告.doc

关于对武汉项目部经济活动分析中 相关数据资料复核情况的报告 审计部于 年 月 日至武汉项目部，按照预先制订的计划、程序，对本项目自开工至今期间的经济活动相关数据进行了收集、整理，并进行了必要的复核，现将情况汇报如下： 帮助项目计算并核对已完成工作量的预算产值 本次项目经济活动分析时间区段确定为 年 月 日至 年 月 日，对应施工部位为工程设计施工图除地下室地坪、地下室顶板上部建筑构造、一层装修外的其他全部内容（包含图纸加层及变更），经确认至截止日已完成的分项为钢筋混凝土主体结构、二次围护结构、外墙保温板、室内粉刷、涂料、卫生间及厨房的墙地顶面装饰、公共部位的装饰、脚手架、地下室的外墙防水工程和屋面工程。按合同相关约定计算已完成预算产值为7328.77万元； 产值工程量根据施工图纸、图纸会审纪要、设计变更、工程洽商等计 算，套用《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表(2003年)》计算直接费，材料价差计算按合同、定额规定范围、市场价按武汉市同期信息平均价、合同报价调整，取费按《湖北省建筑安装工程费用定额》中一类工程取费（产值详见《工程预算书》）。 湖北省2003年预算造价由以下费用组成： (1)直接费＝直接工程费+施工组织措施费+价格调整 施工组织措施费＝临时设施费+其它施工组织措施费 (2)间接费＝施工管理费+规费 (3)利润 (4)意外伤害保险费 (5)施工安全技术服务费 (6)税金 定额预算产值分解分析（产值分析汇总见附表） a) 人工费：定额预算工日：203873.5工日（不含地下室），定额人工费：738.70万元，占施工产值的10.08％； b）材料费：定额预算材料费：4528.10万元，占施工产值的61.79％；其中周转材料费497.70万元，占施工产值的6.79％； c）机械费：定额预算机械费：304.63万元，占施工产值的4.16％； d）施工组织措施费：定额预算施工组织措施费237.27万元，占施工产值的3.24％；其中临时设施费69.83万元，占施工产值的0.95％,其他施工组织措施费164.26万元，占施工产值的2.24％； e）间接费：定额间接费855.33万元，占施工产值的11.67％；其中施工管理费555.65万元，占施工产值的7.58％,规费299.68万元，占施工产值的4.09％； f）利润：定额预算利润403.62万元，占施工产值的5.51％； g）税金：定额预算税金260.90万元，占施工产值的3.56％； h）工程完成产值合计7328.77万元。 注：1.本次产值计算本着谨慎保守的原则，凡确定性不高的费用项目 均暂不计取，以做到凡本次计算的均能在结算中计取； 2.项目须加强结算工作，充分发挥商务经营的作用，以此次分析产值为基数，力争将最终结算价定位在7800万元以上，如是超出本次产值部分另行追加计入项目业绩； 成本支出中工、料、机复核及分析（成本分析汇总见附表） 人工费支出分析： 劳务清包工程： 建筑工程劳务有限公司：完成2＃楼二层至三十二层钢筋混凝土主体结构的钢筋、模板、混凝土、二次围护结构、室内抹灰、外墙保温板等工程，共完成劳务清包费346.37万元。 建筑工程劳务有限公司：完成3＃楼二层至三十二层钢筋混凝土主体结构的钢筋、模板、混凝土、二次围护结构、室内抹灰、外墙保温板等工程，共完成劳务清包费343.81万元。 建筑劳务有限公司：完成2＃楼地下室至二层钢筋混凝土主体结构的钢筋、模板、混凝土工程，共完成劳务清包费97.06万元。 建筑劳务有限公司：完成3＃楼地下室至二层钢筋混凝土主体结构的钢筋、模板、混凝土工程，共完成劳务清包费182万元。 建筑劳务有限公司：完成地下室抹灰、地面等工程，共完成劳务清包费28.48万元。 ：完成贴砖、屋面工程，共完成劳务清包费36.22万元。 其他如挖土等零星工程共完成劳务清包费49.7万元。 以上人工费合计成本费用：1083.64万元，占施工产值的14.79％；比预算超支344.94万元, 超支46.70%,超支占施工产值的4.71%； 因劳务清包为综合单价，其中部分组成价包括在施工组织措施费的其它施工组织措施费内，如安全施工、文明施工、夜间施工、冬雨季施工等费用，故实际超支比上叙数据要略低,因无法细分，故此处分析为不完全分析； 材料费支出分析 从2004年6月20日至2006年3月1日，材料费实际支出金额3740.07万元，占施工产值的51.03％,比预算节约788.03万元,节约17.40%,占施工产值的10.75%,占工程收益的297.66%； 其中钢筋、商品砼中水泥、地砖为甲供材，按预算价直接进入成本； 材料费中周转材料支出费用分析 本工程周转材料外部租赁主要为钢管、扣件、回形卡等的租