创业板拟上市公司董事高管重大变化的认定案例.docx

创业板拟上市公司董事、高管人员重大变化的认定及案例一、依据 首发管理办法第12条规定，发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。 创业板管理办法第13条规定，发行人最近2年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。二、目前发审委的审核标准 高管重大变化的认定没有标准，只有原则，主要是从质和量两个角度考虑，判断对发行人经营的影响。审核时重点关注： 1、高管变动原因，重点看变动对公司生产经营、经营战略是否存在重大影响； 2、具体的岗位，与股东、实际控制人的关系，如果是职业经理人，变化影响较小，如果是公司创始人等，即使是一人变动也视为重大变化； 3、如果是民营企业，原来公司治理不规范，增加董事、独立董事、财务总监、董秘等，不认定为高管重大变动。 4、国有企业在任职期内由于组织安排导致的变化，不轻易认定为重大变化。三、案例分析 浙江万马电缆（002276）在浙江天册律师事务所关于浙江万马电缆股份有限公司首次公开发行人民币普通股股票并上市的补充法律意见书（之二）中对1．发行人最近三年内董事、高级管理人员的变化情况分析如下： 1.1. 发行人报告期初的董事、高级管理人员情况 2005 年初，发行人董事、高级管理人员的任职情况如下： ?1.2. 发行人变更设立为股份公司期间董事、高级管理人员的变化情况 2006 年12 月，公司原任高级管理人员任职到期后，为规范公司运作，加强公司独立性，并为拟进行的公司改制为股份公司时的高级管理人员的设置提前作出安排，在公司原高级管理人员任职基本不变的情况下，公司聘用控股股东电气电缆集团总裁顾春序、副总裁夏臣科分别担任公司总经理、副总经理；盛涛改任公司常务副总经理。 此外，为满足公司人才需求，公司聘任刘焕新担任副总经理，主管公司技术工作，并因此调整钱宏工作，钱宏改任公司电力电缆研究所所长。前述人员安排构成了公司变更设立为股份公司时的高级管理人员职务设置的基础。 2007年1月，发行人召开创立大会，选举产生了股份公司第一届董事会董事，并由第一届董事会聘任了公司新的高级管理人员。该等人员相对于2005年初发生了一定的变化，其变化情况分别为以下几种情形： 1.2.1. 原董事、高级管理人员中有5 名留任，具体如下： 上述留任的5 名公司原董事、高级管理人员占公司原7 名董事、高级管理人员总人数中的绝大多数，因而公司的董事、高级管理人员团队没有发生重大变化。 公司原董事、高级管理人员离任2 名，分别为陆珍玉和马生海。其中陆珍玉系公司实际控制人张德生之配偶，其不再担任公司董事一职是为进一步完善公司法人治理结构，降低控股股东及实际控制人对公司的控制力，使更多的专业人士和职业经理人进入董事会；马生海因担任万马高分子副总经理，鉴于公司与万马高分子存在经常性的购销关系，为规范运作，其不再担任公司董事一职。 1.2.2. 为充实和加强公司董事会和经营管理团队的力量，新增7 名董事、高级管理人员，分别为： 经公司说明，并经本所律师核查，上述7 人担任股份公司董事、高级管理人员以前实际履行的管理职责和相关情况如下： （1）潘水苗：2006 年6 月起担任万马集团董事、总裁。2007 年1 月起，兼任电气电缆集团董事、总裁，全面主管电气电缆集团业务，包括电气电缆集团下属的电力电缆业务。因潘水苗曾担任上市公司的副董事长、总裁，并具有深厚的电力行业背景和丰富的管理经验，为此，股份公司第一届董事会选举其担任公司董事长，以进一步适应公司发展的需要。 （2）顾春序：1998 年2 月进入万马集团工作，从2005 年初起担任电气电缆集团董事、总裁，现兼任电气电缆集团董事。电气电缆集团系控股管理型公司，顾春序在担任电气电缆集团总裁期间的主要工作为主管电气电缆集团下属企业的发展战略（主要涉及电力电缆和高分子材料业务），并代表电气电缆集团在下属子公司的股东会上行使表决权以决定子公司的经营方针和投资计划；而发行人系电气电缆集团属下最重要的控股子公司，因而顾春序基于其上述工作内容的特点非常熟悉发行人的行业背景、业务模式和经营发展战略。因此，股份公司第一届董事会决定聘任其担任总经理，由其负责发行人的具体运营管理工作。 （3）魏尔平：2004 年7 月进入万马集团，现兼任万马集团副总裁、董事；主管万马集团财务和审计工作。 （4）张丹凤：1993 年10 月进入万马集团，现兼任万马集团副总裁；主管万马集团战略和投资工作（含电缆业务）。 （5）赵云：1998 年8 月进入万马集团，原任公司监事，现兼任万马集团财务部副经理。 （6）夏臣科：现任公司副总经理，1998 年8 月进入万马集团，曾任电气电缆集团副总裁。 （7）刘焕新：现任公司副总经理，主管公司的技术工作。其作为高级技术人才由公司于