国际业务培训手册.doc

目录 贸易项下国际结算产品 出口跟单信用证 出口跟单托收 贸易项下汇入汇款 进口跟单信用证 进口代收 贸易项下汇出汇款 非贸易项下结算 非贸易结算的含义和范围 非贸易项下汇款业务 资本项目项下结算 资本项目项下结算 资本项目的含义和范围 外商直接投资外汇业务 境外直接投资外汇业务 外债项下外汇业务 出口贸易融资业务 出口信用证打包贷款 出口非信用证打包贷款 信用证项下出口押汇 托收项下出口押汇 出口信用保险后押汇 福费廷 国际贸易汇款项下出口应收款融资 出口退税托管帐户质押贷款 进口贸易融资业务 信用证项下进口押汇 代收项下进口押汇 进口代付 提货担保 其它授信业务 涉外保函/对外担保 国际保理 附录 第一章 贸易顶下国际结算产品 我国国际收支平衡表一般分四大类：经常项目、资本与金融项目、储备项目以及误差与遗漏，其中经常项目包括货物、服务、收益和经常性转移。广义的贸易既包括货物贸易也包括服务贸易。在我国现阶段，所谓“贸易项下”的结算是专指为有形的货物买卖提供的结算服务，而象运输、保险、计算机和信息服务、专有权使用费和特许费等无形的服务贸易则被列入“非贸易项下”，按“非贸易”类的外汇政策进行管理。因此，我行人员在办理各类国际结算业务时，应注意区别结算的种类，遵守不同类别的外汇管理政策及总、分行各项管理办法、操作流程及实施细则，并使用规定的统一文本。传统的国际业务主要由两部分组成：1．物流2．资金流。银行参与了资金流中的资金结算国际结算，其主要的结算方式有：1．信用证2．托收3．电汇。 第一节 出口跟单信用证 一、出口信用证业务概念 出口信用证业务是指出口商的银行在收到进口商的银行开来的信用证后，为出口商提供的包括来证通知、来单审核、寄单索汇、跟踪催收等一系列服务。 二、出口信用证简单定义 出口信用证是指出口商通过其银行收到的进口商银行(即开证行)向其做出的一项有条件的付款承诺。首先信用证是一个付款承诺，其次这个承诺是有条件的，即出口商向开证行提交了符合信用证条款和要求的出口单据。 三、出口信用证的业务流程  四、从银行实务角度理解信用证业务的两个要点 （一）信用证的开立虽然是基于买卖双方签定的销售合同，并在内容上反映了合同相关条款，但信用证是完全独立于销售合同的另一种自足文件。 注意：出口商在任何情况下，不得利用银行之间或进口商与开证行之间存在的任何合同关系。 （二）信用证的开立及银行在信用证业务中的行为受国际商会《B艮单信用证统一惯例》的约束。《跟单信用证统一惯例》目前已被世界上绝大多数国家与地区的银行和贸易界所接受，国内外法院在审理有关信用证的案例中一般都以该惯例为依据。但是，《跟单信用证统一惯例》只是一种国际惯例，而不是法律。惯例通常是受制于当地法律的，法院给开证行下达的止付令是最好的说明。 注意：贸易纠纷的主角是进出口双方，而不是银行。银行只需提供善意合理的帮助。 [案例] 2008年3月25日，国内一外贸公司向某银行提交信用证项下出口单据，开证行为一香港银行。信用证中的最迟装运日为3月15日，该外贸公司因为无法按期出运货物，于是要求国外买家将装期延长至3月25日，买方以传真的方式向受益人担保，同意将装期顺延至3月25日。但因为各种原因，买方并没要求开证行修改信用证。该外贸公司于3月21日完成装运，并取得全套提单，待备妥其它单据后，于3月25日将全套单据连同上述的买方担保函向银行交单。4月6日开证行拒付，理由是：LATESHIPMENT(迟装船)。该外留公司抗辩：买方已经担保装期顺延，并同意付款，开证行应该付款。开证行坚持不符点，该案例最终以外贸公司降价20%收场。 从本案例可以看出，该外贸公司虽然取得了买方装期顺延的担保，就基础合同的修改达成了一致，但却并没有相应的反映在信用证上。信用证一经开立就独立于基础合同，外贸公司以基础合同的修改来抗辩开证行显然是没有道理的，开证行的拒付是合理有效的。 五、出口信用证业务的优点 (一)是一种银行信用与托收、电汇、赊销等商业信用相比，出口商的收汇风险最低。 (二)紧密联系基础合同，可控性更强信用证的开立是基于进出口合同的，与合同联系密切，出口商只要合理安排生产和装运时间，严控单据质量，即可得到开证行的付款保证。 (三)遵循独立性原则、单据交易原则和单据表明面相符原则，保证收汇的时效银行处理的是单据而不是实物，不受市场及合同真实履行状况的影响，出口商的收汇更有保障。 六、开展出口信用证业务对客户的要求 拥有进出口经营权的独立法人七、开展出口信用证业务要求客户提交的单证 (一)出口信用证正本。避免因客户向他行打包而可能产生的重复融资的风险。 举例：该客户已经向A银行用正本信用证办理了打包贷款，可能是因为疏忽，用副本信用证向我行交单，并要求办理押汇，这样就会产生重复融资的风险。