国际贸易融资业务审查.ppt

出口买方信贷（二） 关键风险点二 出口商不能或未按约出口货物或技术服务的履约风险 市场风险——出口货物的价格波动较大、技术落后等导致借款人违约 利用虚假贸易背景诈骗我行信贷资金的风险 汇率和利率变化风险 借款人在境外，贷后管理难度较大 国际保理（三） 在客户的选择上没有注意到销售商与买方的买卖合同中是否约定合同应收帐款可以转让的条款,导致买卖合同中的应收账款在保理商与销售商之间不能转让。 没有要求销售商与买方在买卖合同中约定禁止行使抵消权,使得买方可用先于转让的债权到期或同时到期的对销售商的债权抵销转让的应收账款,导致在无追索权的国内保理业务中保理商的收益直接遭受损失。 出口票据贴现（一） 业务范围 我行是信用证项下交单行 我行是跟单托收项下托收行 国际贸易融资业务 2010年12月 出口票据贴现（二） 关键风险点 承兑行或保付加签银行所在国家或地区的政治、经济不稳定，外汇短缺、管制严格或发生金融危机。 承兑行或保付加签银行资信不佳、不按国际惯例办理业务。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口票据贴现（三） 审查要点一 承兑行或保付加签银行在我行有不良单证业务往来记录的，或其所在国家或地区易签发止付令的，应审慎办理。 承兑行或保付加签银行在我行无代理行单证额度或国家授信额度的，不得办理。 承兑行或保付加签银行所在国家或地区的政治、经济、社会等不稳定的，不得办理。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口票据贴现（四） 审查要点二 远期信用证项下汇票已由开证行或开证行指定银行承兑，跟单托收项下汇票已由银行加具保付签字。 客户须是远期票据的善意持票人，无不良信用记录，相关出口业务贸易背景真实。 汇票的收款人做成受益人抬头并由其背书转让给我行。 国际贸易融资业务 2010年12月 福费廷 目前代理福费廷和福费廷卖出业务由国际业务部门直接办理 。 自营福费廷、福费廷二级市场买入、进口包买业务按照低信用风险信贷业务流程办理。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口信用保险项下融资（一） 关键风险点一 保险条款苛刻，损害我行利益。 保险资料不实，无法索赔。 客户利用虚假贸易背景，诈骗我行融资款风险。 审单风险——出口结算单据审核不一致、中国出口信用保险公司出具的单证与结算单据审核不一致带来的风险。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口信用保险项下融资（二） 关键风险点二 目前出现的审单风险主要包括以下三种： 跟单信用证支付方式下，由于单证（单据与信用证）、单单（单据与单据）不一致形成的不符点，导致开证行拒绝承兑或者拒绝付款所造成的损失，此风险点与除外责任风险一致 。 托收和赊销项下，实际出口结算方式、付款期限等与中国出口信用保险公司出具的《信用限额审批单》上标明的相关内容不符带来的风险。 出口商(借款人)与赔款权益转让人名称不一致可能带来的风险。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口信用保险项下融资（三） 审查要点一 保险资料应真实有效。 审查保险资料中的保险责任条款（特别是除外责任）与我行利益的冲突情况，及防控措施。 融资申请人应是信用证的受益人或发票的收款人，进口商应与信保公司核准的《信用限额审批单》中的进口商一致。 出口信保项下融资余额不得超过信保公司核定的进口商信用限额和出口商最高赔偿限额。 出口商与进口商之间不存在投资、参股或其他关联关系。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口信用保险项下融资（四） 审查要点二 应收账款应没有任何瑕疵，债权真实、合法、有效；进出口合同中应无债权抵销条款，或债务转移由第三人支付条款。 出口商品属客户经营范围。 以下情况不得办理本业务： 出口商品价格波动较大或属鲜活易变质或季节性较强的。 托收和汇款项下，出口报关单中贸易方式为来料加工的。 信用证项下，单证不符且开证行不接受不符点的。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口信用保险项下融资（五） 审查要点三 出口信用保险项下的除外责任主要包括以下几个方面 汇率变更引起的损失。 出口商违约、欺诈以及其他违法行为所引起的损失。 出口商超限额向进口商出口所发生的损失，包括出运前买方限额已取消或未核定买方限额的情况。 非信用证支付方式下：1、买方银行擅自放单、运输代理人或者承运人擅自放货造成的损失；2、被保险人向其关联公司出口，由于商业风险引起的损失。 信用证支付方式下：1、因单证不符、单单不符，开证行拒绝承兑或者拒绝付款所造成的损失；2、信用证项下的单据误邮而引起的损失。 国际贸易融资业务 2010年12月 出口商业发票融资（一） 关键风险点 进口商所在国家或地区政治、经济不稳定，外汇短缺、管制