面向客户的国内信用证产品介绍.ppt

建行济宁分行 2012年11月 发货后对方不付款怎么办？ 付款后对方不发货怎么办？ 卖 方 买 方 国内 信用证 解决方案：交易双方使用“国内信用证”进行结算。 优势：银行承担第一付款责任，付款有保证；约束卖方履约，收货有保障。 卖 方 买 方 国内信用证概述 1 2 业务办理条件 3 业务申请材料 4 内 容 需要注意的问题 5 国内信用证的优势 产生背景 概念 特点 国内信用证是指开证行依照申请人申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。 随着国内贸易和国际金融一体化的发展，解决商品买卖双方的商业信用问题，按照国外信用证的操作流程和管理办法，国内信用证是被推出。 开证行负首要付款责任 信用证是独立契约 信用证是纯单据业务 分类 涉及的当事人 开证申请人（买方）申请开立国内信用证→开证行（开出国内信用证）→通知行通知受益人（卖方）→受益人发货→受益人交单（委托银行收款）→受益人议付（议付行，如有）→开证行审核单据承诺付款（即期付款或延期付款）→开证行付款 即期付款的跟单信用证、延期付款的跟单信用证、延期付款的可议付跟单信用证 受益人 开证申请人 开证行 通知行 委托收款行/议付行 申请 开证 修改 通知 寄单索款 委托收款/议付 审单付款 流程 开证申请人 （买方） 受益人 （卖方） 申请人开户行 开证行 受益人开户行 议付行 通知行 购销合同 承运人 7 货款 收帐通知 6 交单委收/议付 4 通知信用证 1签约 11提货 1签约 5发货 9确认付款 8寄单索款 3开出信用证 10 交付单据 2 申请开证 13 付款通知 12到期付款 开证行第一性付款的原则：单据符合信用证要求，开证行必须付款 信用证独立运作的原则：不受购销合同约束 管单不管货的原则：只处理单据，不处理货物 国内信用证遵循的原则 商业发票、运输单据（货物收据、提单）、保险单据等 涉及的单据 国内信用证的优势 1、适用客户 贸易公司 供应链上下游企业，尤其是核心企业 行业龙头企业 外资公司 大、中型生产、供销型企业 卖方强势企业 2、结算优势 买方：有效约束卖方履约, 提高企业信誉及资金利用率，无承诺费相对费用低 卖方：利于安全收款、便于获得资金融通、有效控制交易风险 银行：风险可控，综合收益高 信用证结算具有灵活性，可修改、金额可浮动、适用于多种销售方式 国内信用证与银行承兑汇票的比较 从作用看：既是支付工具，又是短期融资工具。 从使用的要求看：都要求有真实的贸易背景 。 从最终收取款项的方式看：两者都是收款人(受益人)开户行通过“委托收款”方式收取货款，或通过贴现（议付）的方式提前取得款项，议付和贴现都是垫付资金行为。 银行均作为为第一付款人，都属于银行表外信贷业务，都存在保证金管理及垫款等风险。 相同点 国内信用证与银行承兑汇票的比较 （信用证能够更好地维护银行权益，防范风险） 所体现的内在结算方式不同 汇票是货款对流方式，买方向卖方交付票据(背书)，卖方验票后交货。 信用证是单款对流方式，卖方凭单交货，买方凭单付款。 对商品交易的要求和约束不同 银行在作出承兑后，不管汇票的流向和其实际的用途，只是到期付款。 信用证的很多条款都是根据合同条款来缮制(开立)的，如货物品质、数量，包装、装运期限等的要求，对代表物权单据的要求等，要求卖方必须履行 合同、交单符合信用证要求才可以办理托收、议付，获得信用证项下的款项 不同点 国内信用证与银行承兑汇票的比较 流转方式不同 银行承兑汇票可自由转让，便利的同时存在伪造、变造、克隆的风险。 信用证在整个流转过程中没有流出建行系统，有效避免信用证及相关单据被篡改变造的风险。 付款条件不同 只要审核汇票背书连续及汇票的真实性，银行到期无条件付款。 信用证开证(议付)行必须审核信用证及其所附单据，保证单证相符、单单相符后方可付款。 国内信用证贴现只能在建行系统内贴现，而银行承兑汇票在各金融机构均可贴现。 不同点 核心企业与下游企业应用国内信用证服务 （2） 申请 开主 经销商 汽车生产商 开证行 物流仓储商 汽车生产商开户行 （9） 通知 赎单 （10） 付款