中小企业融资难调研报告.doc

对中小企业融资难问题的思考 　　 [摘　要]当前，中小企业融资难仍然是困扰中小企业发展的一个突出问题。为此，本文从企业、银行、社会服务方面找了深层原因，并对此提出了相应的对策性建议。 [关键词]中小企业；融资 　　在社会主义市场经济体制下，我国的中小企业取得了长足的发展，在经济总量中的份额越来越高，已经成为国民经济发展中最具有活力和生命力的有生力量，在调整国民经济结构、促进市场繁荣、引进和建立市场竞争机制等方面发挥了重要的作用。据统计，全国工商注册登记的中小企业数达1000多万户，占全国注册登记企业总数的99．7％。中小企业实现总产值占全国企业实现总产值的60％，实现销售收入和利税分别占到57％和40％。特别是九十年代以来，全国工业每年新增产值中的90％来自中小企业。中小企业在增加社会就业、保持社会稳定、扩大对外贸易等方面的作用也十分突出，中小企业提供了城镇就业机会的90％和全国出口总额的60％。 　　中小企业的快速发展，已得到政府、金融等部门的广泛关注。近几年，国家出台了一系列支持和扶持中小企业发展的政策、措施，国家经贸委设立了中小企业管理局。为切实加强和改善对中小企业的金融服务，中国人民银行先后发布了有关服务中小企业的货币信贷政策和指导意见。中国工商银行也于2001年4月制订了《关于支持中小企业发展的意见》，为积极支持中小企业发展提出了具体的实施意见。在防范风险的前提下，及时调整信贷结构，进一步加大信贷资金投入，对促进中小企业的改革和发展，发挥了重要的作用。但是，也要看到，当前中小企业资金短缺的问题，仍没有从根本上得到解决，融资难仍然是困扰中小企业发展的一个突出问题。 　　一、中小企业融资的具体表现 　　现阶段，中小企业的特点主要有：一是，企业数目多、地位重要，但因企业规模小，导致管理难度大。尽管中小企业在数量上占有绝对优势，地位非常重要，但与大企业相比，中小企业一般规模很小，固定资产比例低，企业分散，管理难度大。二是，经济成分复杂，资信程度较低。三是，从业人员多，但单个企业就业人数相对较少，企业稳定性差，经常有大批小企业成立，而同时又有大批的小企业倒闭。 　　中小企业自身的特点决定了中小企业的融资特点。目前，中小企业融资的途径，一是转换经营机制。建立现代企业制度，把产权改革、资产置换、集中投入结合起来，在加大招商引资力度的同时，鼓励企业上市融资。二是间接融资，即通过金融机构贷款等取得资金。这是中小企业融资的主要渠道。三是部分中小企业通过非正常途径取得资金，即依靠民间借贷或集资形式筹集资金。中小企业融资的特点，决定了中小企业融资中存在的最大问题是融资渠道狭窄、融资难度大。 　　二、中小企业融资难原因分析 　　(一)企业方面 　　1、信用环境问题。企业信用问题突出地反映在借款主体方面。不少企业未能主动进行技术创新，形成适应市场需求的拳头产品，过多的依靠银行贷款进行扩大再生产，市场不景气时则只能关门，最终导致背上沉重的债务包袱。因此，想方设法逃废银行债务。在银行催收紧的情况下，便多头开户，采取“三不”政策，即货款不归行、现金不入账、与贷款银行不往来。据对某分行调查，与该分行有融资关系的640户中小企业，不良贷款额为27．29亿元，占全行不良贷款总额的80％。拖欠贷款利息计406户，欠息面为63．4％，金额达到24．47亿元。不少企业拖欠利息多年，欠息金额超过贷款本金。一些中小企业在改制过程中通过债务重组等方式，使银行的信贷资金流失严重，不仅影响金融安全，也恶化了社会信用环境。 　　2、企业管理问题。企业内部管理不规范，缺乏健全的财务制度。一些中小企业，尤其是个体、私营企业，家庭式管理情况严重，运作不规范；不能提供准确、完整的财务资料，使银行很难掌握其真实的生产经营和资金运用情况，从而无法对其开展信贷业务。 　　3、产业结构问题。许多中小企业集中在传统产业，技术、设备落后，生产工艺水平低，科技创新慢，产品质量差，竞争能力弱，低水平重复建设问题突出，其中很多企业的产品还属于国家产业政策明令淘汰或禁止发展的对象，因不能合贷款条件，被银行拒之门外。 　　4、自有资金问题。自有资金不足，资本积累少，资产负债率偏高是中小企业普遍存在的问题。现在，中小企业很难通过上市融资、发行债券等途径获得资金，因此，中小企业只能通过向银行借款来满足资金需求，但过高的资产负债率往往使中小企业达不到银行信贷管理的要求，从而限制了贷款的发放。 　　(二)银行方面 　l、银行经营定位问题。国内部分银行都是以服务国有大企业，追求规模效益为宗旨，信贷市场定位在重点地区、重点行业、重点项目和重点企业，集中资金投向大企业、大项目，因而用于中小企业的信贷资金自然减少。另外，中小企业融资具有需求频繁、金额小的特点，与对大型企业的大额信贷业务相比