内资设立验资底稿.doc

验资工作底稿索引（目录） 索引号 名 称 一、综合类 1-1 验资报告 1-2 验资复核工作底稿 1-3-2 被审验单位基本情况表（适用内资公司设立验资） 1-4 初步验资风险评估调查表 1-5-2 验资业务约定书（适用拟设立企业） 1-6 总体验资计划 二、业务类 2-2 设立验资的取证(一) 2-2-1 设立验资的取证（二） 2-3-1 注册资本实收情况明细表（适用有限公司一次全部出资） 2-3-2 本期注册资本实收情况明细表（适用有限公司分次出资） 2-3-3 累计注册资本实收情况明细表（使用有限公司分次出资） 2-4 货币资金审验程序表 2-5-1 经出资者各方确认的货币资金出资清单（适用内资企业） 2-6-1 银行询证函（适用拟设立公司） 2-25-2 验资事项声明书（适用设立验资） 验资复核工作底稿 被审验单位名称 索引号 1-2 页次 编制人 日期 验 资 截 止 日 复核人 日期 复 核 人 复 核 内 容 复核否 复 核 意 见 处理情况 项 目 复 核 人 验资工作是否已按照法律法规、职业道德规范和审计准则的规定执行‘ 相关事项是否已进行适当咨询，由此形成的结论是否得到记录和执行； 已执行的验资工作是否支持形成的结论，并已得到适当记录； 获取的验资证据是否充分、适当； 验资程序的目标是否实现。 复核人（签字）： 日期： 项 目 质 量 控 制 人 ︵ 如 适 合 ︶ 1、项目组是否已就存在的意见分歧、其他疑难问题或争议事项进行适当咨询，以及咨询得出的结论； 2、所复核的验资工作底稿是否反映了项目组针对重要事项执行的工作，是否支持得出的结论； 3、项目组拟出具的验资报告的适当性。 4、 复核人（签字）： 日期： 主 任 会 计 师 ︵ 或 其 授 权 副 主 任 会 计 师 ︶ 1、验资约定事项是否已经实现； 2、验资过程中对风险的评估及采取的措施是否适当； 3、重要事项的处理是否适当； 4、验资报告是否适当； 5、 复核人（签字）： 日期： 说明：1、项目复核原则上是项目组内部的复核。 2、会计师事务所应根据具体验资业务的复杂程度和验资风险，决定是否适用项目质量控制复核，项目质量控制应由不参与该业务的人员独立实施。 被审验单位基本情况表 (适用于内资企业设立验资) 被审验单位名称 索引号 1-3-1 页次 编制人 日期 验 资 截 止 日 复核人 日期 被审验单位名称 住 所 联系电话 传 真 邮政编码 电子信箱 企业类型 法定代表人 经营期限 经营范围 审批机关及文号 董事长 总经理 委托代理人 开户银行及账号 出资者名称 认缴（认购）的注册资本 实收资本 出资方式 出资金额 出资比例 出资方式 出资金额 出资比例 合 计 —— —— 备 注 初步验资风险评估调查表 被审验单位名称 索引号 1-4 页次 编制人 日期 验 资 截 止 日