信用证风险及防范措施.ppt

信用证风险及防范措施 主要的风险点 进口商利用假信用证骗取货物 信用证含软条款 信用证含特殊商检/认证条款 遭到开证行/保兑行拒付 开证行/保兑行拖延承付，指定行索偿不到 进口国家/地区经济、政治、外管风险 开证行资信和作风 运输实务中隐藏的风险 假信用证 进口商伪造/冒用银行名义开立的信用证 进口商伙同资信不良银行开出的信用证 软条款 什么是软条款？ 软条款是指信用证中含有某些出口商（受益人）无法确定能否通过相符交单（Complying presentation)来获得开证行/保兑行承付的条款。 软条款 软条款的种类（一）： 付款期限 30 days sight 60 days after documents approval 90 days after documents receipt by issuing bank 软条款 软条款的种类（二）： 单据要求： + Cargo receipt issued by applicant whose signature must be in conformity with issuing bank’s file. + Inspection certificate issued/countersigned by applicant. +Shipment release certificate issued by applicant for shipment approval. 软条款 软条款的种类（三）： 付款条件：Upon receipt of funds form the issuing bank/credit No.123456, we will effect payment to you as per your instruction. 生效条件：This credit will not be operative unless the following charges have been collected from the beneficiary：......... 软条款 软条款的种类（四）： 涉及制裁不处理/付款的免责声明： ABC Bank complies with the international sanction laws and regulations…Therefore ABC Bank undertakes no obligation to make any payment…including but not limited to processing documents… 特殊的商检/认证条款 由某检验机构出具的检验报告 Inspection report issued by cuba controal inspection company/authority. 发票须经出口当地的进口国大使馆/领事馆认证/证实/合法化 Invoice must be legalized/certified/visaed by the embassy/consulate of CXX in beneficiary’s country 拒 付 拒付理由（合理/不合理）： 单证不符 单单不一致 单据制作不符合国际商会现行惯例和银行标准审单实务要求 单据制作不符合逻辑、常理和常识 拖延承付/索偿不到 开证行/保兑行不严格按照UCP600规定的时间处理单据 拒付后长时间不理会出口方银行的催收 承兑到期后不付款 到期前要求延迟付款 指定银行向偿付行索偿，但开证行并未事先向偿付行进行偿付授权 经济、政治和外管风险 多见于进口国有严格的外汇管制 例如：孟加拉国外汇经信用证途径才能顺利汇出，因此信用证结算有时形同虚设 例如：智利外管单据要求单据表面不得显示任何修改 开证行/保兑行资信、作风 开证行/保兑行资信 ------ “硬件” 开证行/保兑行作风 ------ “软件” 开证行/保兑行的规范操作有利于受益人顺利收汇 运输实务中隐藏的风险 FOB条件成交下，有无单放货的风险 信用证的运输单据为非物权凭证，面临客户先提货，开证行又拒付的风险 进口商向开证行申请提货担保 如何防范风险（一） 了解你的客户很重要，基础交易健康是顺利收汇