商行管理4.ppt

第四讲 贷款业务的经营管理 重点掌握问题 贷款业务经营管理的目标 不同的贷款方式下发放贷款应控制的要点 科学管理贷款方法和依据 贷款价格的内容和贷款定价的方法 防范和化解贷款风险的措施 一、贷款业务经营管理的目标 （一）贷款规模适度 （二）贷款结构均衡 1、贷款余额均衡增长 2、存贷比保持合理（增量存贷比、存量存贷比） 3、贷款的期限结构合理 2009年上半年山西农行贷款结构： 余额：短期：49.23%；中期：17.27%；长期：33.50% 增量：短期：84.82%；中期：37.95%；长期：2.80% （三）防范风险 （四）盘活存量 三、不同贷款方式掌握的要点 （一）信用贷款 关键是对借款人信用的分析，包括财务状况和非财务状况。 （二）保证贷款 1、保证人的资格 注意不能担任保证人的组织。 2、保证的方式（先诉抗辩权的区别） 一般保证：债务人是第一次序；保证人是第二次序。 连带责任保证：保证人和债务人对主债务的履行无先后次序之分，属同一次序。 3、保证的期限 约定保证期间和法定保证期间 （三）抵押贷款和质押贷款 1、银行选择抵押品和质押品的条件 不能设定抵押权的财产：所有法律禁止买卖转让的；使用中的福利设施；海关监管期内的监管物资；所有权和经营权有争议的财产；依法被查封、扣押或采取诉讼保全的财产；已全价抵押的财产；租用、代保管、代销的财产等。 2、抵押率的设定 一般为70%。 抵押率的高低顺序：有价证券（不含股票）、房地产、流动资产、其他固定资产、无形资产。 国库券的抵押率可达90%。 3、抵押品或质押品的登记 注意应办理登记的抵押物。 4、抵押品或质押品的处分。 有拍卖、转让和兑现三种方式。 处分的价款按以下顺序分配： 支付处分的费用；缴纳税款；支付保管费用；偿还贷款本息；余额归还抵押人。 抵押和质押的区别: 1、“抵”的标的物通常为不动产、特别动产（车、船等），“质”的标的物以动产为主； 2、“抵”要登记才生效，“质”只需占有； 3、“抵”只有单纯的担保效力；“质”中质权人既支配质物，又能体现留置效力； 4、抵押权的实现主要通过向法院申请拍卖，质押权则多通过直接变卖。 五、贷款的定价 （一）贷款定价的一般原理 一般来说，贷款供给曲线是价格的增函数，贷款需求曲线是价格的减函数。 （二）贷款价格的构成 1、筹集资金的成本（基础） 2、基准利率（同业拆借利率） 3、贷款期限 4、贷款的费用 5、承诺费 6、目标收益率 7、补偿余额（补充存款余额/贷款回存） 8、隐含价格（贷款定价中的非货币性因素） （三）贷款定价的方法 1、成本相加贷款定价法 2、价格领导模型 3、成本——收益贷款定价。 六、贷款程序 1、借款申请 2、贷款调查与项目评估 3、借款人信用等级评估 4、贷款审批 5、签订借贷合同 6、发放贷款 7、贷后检查 8、贷款收回 4、对大项目或巨额贷款采取银团贷款形式 一旦风险发生，可由几家银行分摊损失。 5、加强贷款的跟踪监测 跟踪监测的内容是，贷款的规定用途、贷款的使用进度、贷款的使用效益等，通过贷款的事后管理，确保贷款的按时归还。 思考题 1、假设一企业借款者预计，该企业今年能获净利润2300万元，去年的净利润为2600万元，今年的折旧和其他非现金费用为1000万元而去年为800万元。该企业预期应付账款从年初的4200万元可降至3900万元，而存货将从去年底地3500万元上升到今年的5000万元，应收账款从去年底的3400万元上升至今年底的4800万元。该企业今年预计的现金流是多少，企业的现金流是上升了还是下降了，这对于考虑贷款给该企业的银行有什么含义？ 2、1996年12月，甲公司签署了一份保证书，愿作为主债务人乙有限责任公司的连带保证人向丙银行保证，就乙公司对该银行现在和将来所负的一切债务及从属于主债务400万元人民币范围内，负连带保证责任。1997年8月5日，乙有限责任公司申请改制被批准，依法变更登记为股份有限公司。同年9月、10月，改制后的乙股份有限公司向丙银行分别借款290万元及150万元。到2000年10月底，改制后的乙股份有限公司共欠丙银行债务人民币300万元，丙银行多次向乙股份有限公司催要欠款未果，遂向人民法院起诉要求甲公司作为连带保证人，承担给付责任。 问题：①改制是否影响企业对其债务的承担；②改制后保证人是否继续承担责任； 与之相关联的还有两个重要测评指标，即 （1）流动资产利润率=利润总额/流动资产额； （2）固定资产利润率=利润总额/固定资产原值。 这两个比率从企业资