差旅费报销规定10号附件.doc

差旅费管理办法 目的：为了规范公司差旅费管理，明确出差申请、借款、报销程序，特制定本规定。 范围：公司出差人员(不含销售人员)。 责任：总经理、部门经理、财务部费用会计对此规定的实施负责。 内容： 4.1 交通费 4.1.1交通费报销标准如下: 交通工具 报销标准 职务 飞机 火车 汽车 部门经理（主任）、一般人员 需总经理批准 硬卧 实报 董事长、总经理 经济舱 硬卧/软卧 实报 4.1.2出差人员乘坐长途汽车要有当地公交运输公司正规客票或必须证明起始地点及乘车日期，凭当地正规长途客票（含保险费及路桥费）据实报销。长途包车及包出租车不予报销。 4.1.3各级出差员工可报销住地至火车站、机场大巴乘车点车票及机场大巴车票，订票费按车站正式票据最高可报销10元，其它票据不予报销。 4.1.4出差员工白天（6：00——18：00）乘车超过6个小时的，方可乘坐卧铺，特殊情况由领导批准方可执行。 4.1.5若出差地飞机票折扣与规定范围交通工具票价相当的（差额在100元以内），在事先经公司批准，因特殊情况，须事先经公司批准，未经批准的超额部分及培训。 项目 标准(元/天) 职务 地级市及以下地区 省会城市 特殊城市 一般职员 120 160 180 部门经理（主任） 200 220 240 董事长、总经理 260 360 500 4.2.2住宿费按实际住勤天数报销，发票事项不清者视为无票处理。 4.2.3同性别双人出差，按级别高的一方标准报销一人住宿费。 4.2.4出差人员的实际住宿费用在报销标准内实报实销。 4.3 出差补助 4.3.1 出差人员在目的地的出差补助标准如下: 项目 职务 标准(元/天) 地级市及以下地区 省会城市 特殊城市 一般职员 20 30 40 部室经理（主任） 30 50 80 4.3.2西安市以外视为出差，享受出差补助。出差补助包含市内交通费用补助、伙食补助等。 4.3.3 出差补助按可计算出差补助天数计算报销，往返路途按标准减半报销。 4.3.4在西安市处理公务的报销往返交通费，不享受出差补贴，不能返回公司用餐的享受8元/天的伙食补助。 4.3.5家在异地的员工，因公前往家庭所在地出差，只报销往返交通费和市内交通费，不报销食宿费用。 4.3.6凡公司派车出差者，无出差补助。 4.3.5出差人员不允许乘坐出租车，遇特殊情况乘坐的，须经领导同意且报销时在该出租车票上签字确认。 4.4 出差申请 公司人员出差，必须填写出差申请单，由部门经理审核，总经理批准。 4.5 借款审批及标准 4.5.1出差人员需要借款者，需填写“借款单”，借款审批按公司审批权限规定执行。借款者须持审批过的“借款单”和“出差申请单”,到财务部办理借支手续。 4.5.2出差员工到财务部办理差旅借款，除紧急情况外，000元000元出差期间如因工作需要发生招待客户的情况，须事先经公司批准，并按照公司关于招待费用报销的有关规定履行报销手续，差旅费核销。50%。 4.7.2出差员工住宿费实行凭发票限额内实报实销制度，如发现用假发票报销套取费用者，取消此次出差的全部补助项目并处以该发票面额2倍处罚。 4.7.3因本人原因将出差票据丢失的，不予报销。 5. 工作流程及说明： 5.1流程： 5.2特殊地区：指北京、上海、广州、深圳、厦门、杭州、珠海、广州、海口。 6.本规定自2013年5月1日起执行，此前执行的相关制度、补充文件全部废止。 1 申请报销人员 部门经理签字 财务审核 总经理/董事长批准 出纳支付现金准